应收应付系统使用手册。目录第一部分应收账款系统.1第1章应收账款系统.1一、应收账款系统观念篇..1二、应收账款系统导入篇..2第2章单据输入.4销货收入资料维护..4其他收入资料维护..6退货资料维护..7销货收入资料修改--出货转入.8退货资料修改--出货转入.9第3章过账及销账.10销退货批次过账处理..10应收账款过账查询..10应收账款冲销作业..10应收账款冲销作业流程..15预收款冲销作业..16应收冲销过账处理..17预收冲销过账处理..17第4章日常作业.17应收账款年度处理..17应收票据转票据系统作业..17第5章资料查询.17客户应收账款余额查询..17应收余额汇总查询..18第6章报表打印.18销货与其他收入核对表打印..18销退与其他退货核对表打印..19请款单打印（应收）..19请款单打印（应收）--业务员.19对账单打印[应收].19应收余额汇总表打印--客户.19应收余额明细表打印--客户.19应收账款账龄分析表打印..19应收账款统计表打印--客户.20收款日报表打印--日期.20收款日报表打印--地区.20应收余额汇总表打印--收账日期.20期间税额统计表打印--客户.20客户应收账款冲销明细表打印..20客户应收及预收交易明细表打印..20客户应收及预收明细账打印..20第二部分应付账款系统.21第1章应付账款系统.21一、应付账款系统观念篇..21二、应付账款系统导入篇..22第2章单据输入.24验收费用资料维护..24其他费用资料维护..25退回资料维护..26验收费用资料修改--采购委外转入.27验退资料修改--采购委外转入.28第3章过账及销账.29应付账款过账查询..29验收退批次过账处理..29应付账款冲销作业..29应付账款冲销作业流程..34预付款冲销作业..35应付冲销过账处理..36预付冲销过账处理..36第4章日常作业.36应付账款年结处理..36第5章资料查询.36厂商应付账款余额查询..36应付余额汇总查询..37第6章报表打印.37验收与其他费用核对表打印..37退回与其他退回核对表打印..37请款单打印（应付）..38对账单打印（应付）..38应付余额汇总表打印--厂商.38应付余额明细表打印--厂商.38应付账款统计表打印--厂商.38应付收账款账龄分析表打印..38付款日报表打印--日期.38期间税额统计表打印--厂商.38厂商应付及预付交易明细表打印..39厂商应付及预付明细账打印..39第三部分票据现金系统.40第1章票据现金系统.40一、票据现金系统观念篇..40二、票据现金系统导入篇..41第2章主档维护.43银行加计日数资料维护..43银行账号开账维护..43第3章单据输入.44现金存款资料维护..44现金提款资料维护..44应收票据资料维护..44应付票据资料维护..45第4章资料处理.46现金存提更新处理..46应收付票据更新处理..46应付票据提领作业..46银行账号转账作业..47票据现金年度结束处理..47票据现金汇兑月处理..47票据现金汇兑年处理..48第5章票据变动处理.48应收票据延票处理..48应收票据托收处理..49应收票据兑现处理..49应收票据贴现处理..50应收票据质押处理..50应收票据撤票处理..51应收票据退票处理..51应收票据作废处理..52应付票据延票处理..52应付票据兑现处理..53应付票据兑现处理--整批.53应付票据退票处理..54应付票据作废处理..54应收票据转应付票据作业..55应收票据转应付票据撤回处理..55转付票据兑现处理..55第6章资料查询.56到期票据查询..56银行存提变动明细查询..56银行账号预计存款分析查询..56银行账号金额查询..57票据现况查询..57转付票据查询..58第7章报表打印.58票据交易资料表打印..58现金存提核对表打印..58到期票据资料表打印..58银行存款变动明细表打印..58银行账号预计存款分析表打印..58应付票据已提领统计表打印..58票据状况表打印..59现金日报表打印..59转付票据资料表打印..59银行托收资料表打印..59支票签收资料表打印..59付款通知单及票据受领证明表打印..59汇兑损益清册打印..59第一部分第1章应收账款系统票据现金出货管理出口贸易应收账款一、应收账款系统观念篇1、系统目的本系统处理应收账款之生成、收回冲销及分析，提供应收账款相关讯息，以达下列目的： 有效掌握应收账款收款冲销之情形。 提高应收账款资料的准确性及透过各种统计、分析性报表，以提升资金周转率。 提升账务处理效率，减少账务资料汇总之繁杂统计工作。 完整的应收余额资料，提供适时的催账行动，以为客户的授信控制之依据。 可依各应收账款之到期状况，而规划现金来源。2、系统功能 处理销货/退货相关及其他非营业之应收账款。 实际收款冲销时，可将所收现金与票据分别处理。 可处理预(暂)收款的登录及冲销。 提供多种收款冲销方式，以配合各企业的的需要。 八种应收账款冲销方式：1.总余额；2.年月；3.销售订单；4.销售订单+行号；5.发票；6.发票+行号；7.出货单；8.出货单+行号； 两种预收账款冲销方式：1.总余额；2.销售订单； 可选择多种税别。 可设定客户的付款条件，依客户结算日、付款日、票期日，供订价及收款的参考。付款日之明确显示，可以提前计划收款，提前追踪逾期收款，协助账款及早回收。 可将收款时所收票据及现金资料，完整的转到票据现金系统上。 可依客户别随时查询客户应收账款余额。 提供应收账款账龄分析表，供主管追踪账款回收及资金周转参考。 可依客户信用额度及应收余额而进行信用控制。 提供各种核对表、汇总表、明细表、分析表、日报表，作为管理的依据。 可处理外币作业，并自动计算外币兑换损益。 提供本币及所交易外币应收账款余额，以供收款冲销之依据。13、名词解释1、应收账款生成作业本子系统与出货系统之关系：业务人员查核出货的资料无误后，按出货/退货批次更新(或立即)处理，其次按出货/退货转应收账款，再经销/退货批次过账处理，即可生成应收账款资料。可印出出货明细表供会计单位开立发票、入账。2、销货退回处理退货作业，由仓管人员依退货作业输入退货内容，经审核无误后，按出货/退货批次更新（或立即）处理。其次按出货/退货转应收账款，再经销/退货批次过账处理，即可生成应收账款资料。可印出退货明细表供会计单位入账依据。退货时依出货单办理，依指定出货单抵扣该出货单之应收款项。无出货单，则生成负值应收账款，计算该客户应收账款总金额时，会扣除该笔负值金额。3、请款作业各客户之付款条件定义后，系统可自动推算预计收款日，请款单可据以生成。每月结账时，会计人员依付款条件，印出请款单供业务员收款。4、收款冲销作业业务人员收到客户款项，和收款明细资料一起交给会计人员，票据现款交出纳人员签收，供其存入银行。银行存款条交由会计，按应收账款冲销作业进行收款及冲销。账款之冲销，可采取前账先冲，或指定出货明细冲销。5、预收款新增作业预收货款(订金)或预收收益，按应收账款收款及冲销作业，输入现金、票据金额，及预收款金额。6、预收款冲销作业预收款于出货后，可按预收款冲销作业，抵扣应收账款。7、对账作业稽核单位，可印出应收账款明细，不定期和客户对账。8、应收账款账龄分析表可按月印出应收账款账龄分析表，有超过期限者，应追查原因。9、现销作业部份现销时，仍先以赊销方式作业，以生成应收账款，再于应收账款进行收款输入，及账款冲销。10、外币作业处理销货时之交易币别可任意选用，应收账款以本地币别入账，转换之汇率依交易当日之汇率，无当日汇率则以该外币之标准汇率(维护日期为2099/12/31)计算。11、应收账款冲销方式应收账款，按各客户之各出货单(正值)、退货单(负值，无出货单之退货)，逐笔记载应收款项。收款时，须依出货单、退货单冲销其应收金额，至各笔为零。二、应收账款系统导入篇1、作业流程2开账作业出/退货资料转入（出货/出口贸易系统）出/退货、其它应收款资料手动输入出/退货批次过账处理应收款冲销或预收款新增预收款冲销作业票据现金系统年结处理出货/其它应收资料核对表退货/其它退回资料核对表应收（预收）款资料查询/报表1、基本资料建立应收账款系统是出货（出口贸易）系统之后续子系统，导入应收账款系统之前，应先建立有关基本资料，请参照共用资料系统中相关基本资料维护说明。：2、开账作业本系统所须之基本资料建档完成后，即可选择适当的时机，开始进行电脑化作业。而作业前之第一个步骤，即是将应收账款之余额资料，建入系统中，此即开账作业。其过程如下：(1)应收账款余额建档--依“销货收入维护”、“其他收入维护作业”输入资料。--再依“销货/其他收入核对表”作业核对输入资料。--资料输入后，在“销货/退货批次过账”作业过账。(2)预收款余额建档--依“应收账款冲销作业”将预收款余额建入。3、应收账款生成作业（单据输入/过账）(1)销/退货资料，可由出货管理或出口贸易系统转至本系统，也可由本系统直接输入，其他杂项收入/退货资料，凭单据在本系统输入。(2)销货/退货批次过账将输入之应收账款资料，过入相关档案中。过账后，才发现以前已输入之销货/退货金额有误，则过账后不能再修改已发生之错误单据，应另行输入调整之销货/销退单据，并予以过账，以生成正确之应收余额。4、收款/冲销作业(1)从客户处收取应收款（不论现金或票据）后，即须输入系统，以抵冲应收账款。利用“应收账款冲销作业”，冲销应收账款，应收之冲销，可以现金、票据、折扣或其他费用。(2)收取之预收款，有时因转冲应收账款或其他原因，须抵扣时，可利用“预收款冲销作业”进行。3(3)退货生成之应收明细，可以在本系统自动冲销原出货所生成之应收明细，（若退货时已指定出货单号，而该出货单之应收款尚未收回）或生成负值应收明细，供另行将退货之应收明细转为暂收款，或指定冲销对象。(4)外币应收余额之冲销，限用本币或原入账之外币，兑换损益可以依汇兑月处理而自动计算。查询/报表经上述作业后，即可由本系统各查询/报表作业，取得所需资料。(5)查询/报表经上述作业后，即可由本系统查询/报表作业，取得所需资料。5、应收账款汇兑月处理若是有外币作业处理，因交易日之汇率和收款日（押汇）之汇率不同时，即可进行汇兑处理，则系统会自动计算兑换损益。本处理可不定期多次处理。6、应收账款汇兑年处理外币交易之应收而未收之账款其入账时之汇率到年底结账时，可能与实.
