用友最佳业务实践/NM-050 应收票据退票流程 1. NM-050 应收票据退票流程业务场景描述应收票据退票是指企业收到客户用于支付货款的票据后，由于票据不合格、假票或者其他原因而退回票据的情况。 企业收到票据，一般主要是银行承兑汇票，或者商业承兑汇票，由于票据的支付数量不断加大，票据业务频繁，在出票、背书或流转过程中使得票据模糊或者核实为假票，从而发生退票的情况也随之增加，企业要加强对退票业务的管理，完善对票据业务的管理制度控制目标1.通过应收票据退票的管理，能够更准确管理和掌握企业债权和资金的情况；2.采用回冲的方式进行退票管理，可以有痕迹的对退票情况进行管理；3.采用删除的方式进行退票管理，更加方便的管理退票，以及提高业务效率；适用范围组织：总装厂、销售公司部门：财务部 1 / 3 用友最佳业务实践/NM-050 应收票据退票流程 业务流程图注：非 U9 系统的流程节点和单据均用右下角带黑三角表示。流程描述 2 / 3 用友最佳业务实践/NM-050 应收票据退票流程 序号组织部门/角色输入单据活动说明输出单据处理方式（系统/手工）01 仓管部保管员销售出货标准出货U9 系统02 销售部\财务部业务员\会计拉单生成应收发票或者审核由出货单推单生成的应收发票应收单发票U9 系统03 财务部会计应收票据录入收到的票据，自动生成收款单，手工核销或者系统自动核销，生成应收和收款单核销单收款单、核销单U9 系统04 财务部会计退票发生退票业务（回冲方式），自动生成原核销单的红冲单据，生成付款单，并生成付款单和收款单的自动核销单红字核销单、付款单、付款收款单的核销单U9 系统参数配置序号设置项参数分组参数参数值备注关键报表单据及报表编号单据及报表名称内容说明格式01应收票据、列表查询应收票据以及退票情况系统02核销单、列表查看核销单情况以及回冲情况系统03收款单、付款单、列表 可以查看由应收票据和退票产生的收款单和付款单情况系统 3 / 3
