用友最佳业务实践/INV-210 库存盘点处理流程 INV-210 库存盘点流程业务场景描述库存盘点是为了精确的计算当月和当年的营运状况,以月\年为周期执行清点公司内的成品和原材料和订制本公司仓储之收发作业准则,以便对仓储货品的收发结存等活动进行有效控制,保证仓储货品完好无损、帐物相符,确保生产正常进行规范公司物料的盘点作业.在库存管理软件没应用到企业之初，所有的库存盘点都是通过手工记录，而随着软件行业的发展，开发出越来越多的库存管理软件并应用到现代化工业中，这大大的方便了现代工业的生产效率。库存盘点在具体盘点过程中根据库存及工厂当时生产情况，往往进行两种方式进行实物盘点运作：1、静态盘点，仓库停止收发料，冻结仓存进行按物料种类按储位进行全面清点后实物与帐面数比较差异。 2、动态盘点，仓库因盘点时间过长，盘点过程中存在少量的收发料作业，执行快照后进行盘点作业方式。控制目标1.通过库存盘点以便对仓储货品的收发结存等活动进行有效控制,保证仓储货品完好无损、帐物相符,确保生产正常进行规范公司物料的盘点作业2.通库存盘点快照处理盘点时间可能比较长，为不影响库存收发业务的准确性和处理效率，保证盘点结果的正确性，而采取的一种技术措施；有效管理盘点过程业务单据实现盘点准确性。3.通过处理会计期末对料品进行的全面盘点，盘点差异经确认后更新库存数量和库存成本。实施财务对仓存实物与帐存一致达到财务核算目的。适用范围财务部：会计。仓管部：库管员企管部：内控员1 / 4 用友最佳业务实践/INV-210 库存盘点处理流程 业务流程图注：非 U9 系统的流程节点和单据均用右下角带黑三角表示。2 / 4 用友最佳业务实践/INV-210 库存盘点处理流程 流程描述序号组织部门/角色输入单据活动说明输出单据处理方式（系统/手工）01财务部/材料会计材料会计在系统中依据库存规划情况制定盘点方案盘点方案U9 系统02物流部/库管员盘点方案库管员在系统中依据盘点方案制定盘点范围，生成盘点单并打印盘点单U9 系统03物流部/库管员库管员依据系统生成的盘点单对仓库实物进行盘点并记录盘点信息手工04企管部库管员进行实物盘点时，企管部安排相应人员进行监督盘点手工05物流部/库管员盘点单库管员依据实物盘点记录在系统中维护初次盘点信息盘点单U9 系统06物流部/库管员盘点单对于盘点差异较大的需要复盘，由库管员依盘点单对仓库实物进行复盘企管部或财务部进行监盘，复盘信息进入系统盘点单U9 系统07财务部/会计盘点单财务会计依据库管员录入的盘点信息进行审核盘点单U9 系统参数配置3 / 4 用友最佳业务实践/INV-210 库存盘点处理流程 序号设置项参数分组参数参数值备注1料品库存盘点方案零账存盘点勾选2料品库存盘点方案核准允差原则：不允许允差严格控制3库存管理期末盘点方案方案说明盘点方案对盘点方案进行简单说明4库存管理参数可按料品设定勾选表示某些盘点参数可按料品分别设置，盘点时依据料品档库存页签设置的盘点参数进行盘点5库存管理可空白盘点 勾选允许手工创建盘点单6库存管理显示帐存勾选盘点单上显示账面结存信息7库存管理显示成本勾选盘点单上显示成本信息8盘点允差/允差原则账面和实盘无差异检查规则关键报表单据及报表编号单据及报表名称内容说明格式01明细帐（数量）查询调拨数据记录系统02库存（数量）查询库存现存量系统03库存台帐查询收发存信息系统4 / 4
