融合 生态 共享用友网络科技股份有限公司制造业事业部U9 离散方案部温晓红2016 年 12 月 30 日U9V5.0 组件化实施方案实例指导FN-060 收支两条线管理模式yonyou Network Technology Co., Ltd.目录场景描述1应用模式2要点说明3产品方案4系统实现5 Q&A61 、场景描述随着企业的不断发展，企业的组织结构越来越复杂庞大，每个分支机构都需要占用公司的资金资源，这对整个企业如何分配资金以及如何提高资金使用率提出了挑战。收支两条线是资金管理的一种模式，在这种模式下，成员组织在同一商业银行只开设两个账户，一个收款户和一个付款户，外部进账用收款户，付款用付款户。同时成员组织在集团结算中心开户，用于内部往来结算。1 、场景描述（资金上收）资金上收，是集团企业在实行资金集中管理模式下，将成员单位银行账户资金归集到结算中心总账户的一种业务处理。资金上收的业务流程请参见资金上收流程。1 、场景描述（资金下拨）资金下拨，是集团企业在实行资金集中管理模式下，定期或根据成员单位资金支付计划，将成员单位所需资金从结算中心银行存款账户划入成员单位的银行存款账户中，以满足成员单位对外支付活动的一种业务处理。资金下拨的业务流程请参见资金下拨流程。1 、场景描述（委托收款）收支两条线管理模式下的成员组织拥有自己单独的银行收款帐号，一般情况下，成员组织的对外收款都通过应收收款单将外部单位的款项收进自己的银行帐户。这与单组织环境下的收款业务是一样的，关于这方面的业务流程请参见相关资料。当成员组织与内部单位发生业务往来时，成员组织要求结算中心进行内部结算，结算中心审核成员组织的收款请求（系统外），由结算中心录入委托收款（内部转帐）信息，并由系统产生成员单位的收款单据，通知成员单位收到，成员单位可以进行后续的应收账款核销处理。关于内部转帐方式的委托收款请参见内部转帐流程。1 、场景描述（委托付款）收支两条线模式管理的成员组织拥有自己的付款银行帐号，对于一般的付款活动，可以通过付款单进行，这与单组织环境下的付款业务是一样的，关于这方面的业务流程请参见相关资料。但由于这种模式下成员组织的资金规模有限或资金波动，以及存在与集团内部单位之间的往来，所以成员组织有时仍需要通过结算中心委托付款完成一笔金额超出自己支付能力的对外付款业务或内部结算业务。本课程只讲解资金回拨（资金先由结算中心打到成员组织银行帐号，再打到外部单位银行帐号）方式的对外委托付款，正常对外付款以及内部转帐请参见统收统付管理模式下对外委托付款流程和内部转帐流程。结算中心银行帐号 011 、场景描述资金流控制流供应商委托付款（对外付款）请款单、请款确认单（结算组织：结算中心）付单款（正常付款，结算组织：成员组织）委托付款（资金回拨）客户收款单（结算组织：成员组织）成员组织付款银行帐号 2收款银行帐号 1资金上收资金下拨yonyou Network Technology Co., Ltd.目录场景描述1应用模式2要点说明3产品方案4系统实现5 Q&A62 、应用模式 委托付款（资金回拨） 成员单位发起 结算中心发起yonyou Network Technology Co., Ltd.目录场景描述1应用模式2要点说明3产品方案4系统实现5 Q&A6yonyou Network Technology Co., Ltd.3 、要点说明 - 收支两条线一、成员组织必须是核算组织，与结算组织建立核算－结算关系，并启用现金银行模块。要使用资金结算管理模块，需要在结算组织里为每一个成员组织建立内部帐户，而从成员组织角度看，则相当于有一个名称为结算组织名称的银行以及银行帐号为内部帐户的银行帐号。二、使用收支两条线管理模式，成员组织拥有自己的银行付款帐号和收款帐号。成员组织付款银行帐号的现金来源只能通过结算中心资金下拨获得，成员单位通过该银行帐号可以完成一般的对外付款业务。成员组织收款银行帐号用于对外收款，但没有支出权限，结算中心通过资金上收将该帐户的资金规集到集团公司统一管理。yonyou Network Technology Co., Ltd.3 、要点说明：收支两条线三、结算组织使用委托收款单，实现成员单位与内部单位的往来，同时...
