ZT-162 应付暂估对账用友软件股份有限公司于新刚U9 实施组件化方案实例指导目录应付暂估科目对账概述应付暂估科目 AAI 一般设置应付暂估科目对账实务总结应付暂估科目对账概述业务简述 企业在日常采购活动中货物到而发票未到，但因货物入库后领用被加工，其加工的产品需要核算当月成本，因此对采购货物按采购价或者经验值暂估货物价值入库，以便后续成本核算，后续实际发票到来，再处理暂估。涉及单据 采购收货（一般，委外，合同， VMI 结算）； 采购退货； 期初收货； 期初退货； 关系企业跨组织调入单；应付暂估科目对账概述涉及科目 应付账款 - 暂估应付账款； 材料采购；涉及暂估处理方法 单到回冲； 单到补差；暂估处理方法对生成科目的影响；业务动作单到回冲单到补差库存模块应付模块库存模块应付模块收货借：存货 5 贷：暂估应付账款 5—借：存货 5 贷：材料采购 5—发票匹配 ,即拉收货单立应付—借：材料采购 7 贷：应付账款 7—借：材料采购 7 贷：应付账款 7匹配结算借：存货 -5贷：暂估应付账款 -5借：存货 7贷：材料采购 7—借：存货 2 贷：材料采购 2—应付暂估科目对账概述对账思路； 知道对什么：还剩多少没有来发票？1.单到回冲下： 暂估应付科目余额；2.单到补差下： 材料采购科目余额； 知道拿什么核对：总账余额表和暂估统计表； 知道怎么对：1.首先两个报表锁定差额；2.检查两个报表查询条件没有错误；3.确认没有手工凭证；4.确认来源没有错误；5.确定 AAI 配置没有问题；6.利用交易分录对账结合报表锁定最终问题；目录应付暂估科目对账概述应付暂估科目 AAI 一般设置应付暂估科目对账实务总结应付暂估科目 AAI 设置 - 整体规划注意第一次配置 AAI 时，就要考虑一个科目出现多次时，借贷如何配置，是完全抵消，还是有余额；正常怎么配置，客户有特殊要求如何配置，是否仍能保证正常抵消；应付暂估科目 AAI 设置 - 分录模板及影响因素客户有特殊要求时，一定要注意是否能找出合适的单据上的字段来作为影响因素来满足其要求，且借贷抵消时，该影响因素是否都满足，还是需要分别支持；是否需要修改预设科目或者表达公式，或者增加自定义扩展字段以作为影响因素支持，但考虑用户操作中是否会忘记录入。应付暂估科目 AAI 设置 - 会计科目模板 建卡时，将卡片建立对应科目配成材料采购，也有一定依据，毕竟固定资产也是采购的，不然还要增加一个中间科目，这边贷方，资产立应付时借方，也可以抵消掉； 另外，注意当关系企业调入时也走暂估，但注意订货供应商这个辅助核算字段，在收货单上认，但在调拨单上却是内部组织为供应商，并不认订货供应商这个字段，注意配置时特殊对待；应付暂估科目 AAI 设置 - 预设科目设置查询预设科目设置查询：可快速查知该预设科目在哪些单据对应的分录模板上有用到，用了哪些影响因素；应付暂估科目 AAI 设置 - 会计科目设置查询会计科目设置查询：可快速查知该会计科目在哪些预设科目中有对应到，且用在了哪些单据对应的分录模板上，用了哪些辅助核算段不足：无法查到配置的因素值， AAI 无法生成时，仍不能彻底解决；应付暂估科目 AAI 设置 - 会计科目模板列表检查强烈推荐，会使用会计科目模板的列表查询；可快速查知该会计科目在哪些预设科目上有用到，用了哪些影响因素和辅助核算段，是怎么配置的，全不全，是 AAI 无法生成时快速检查的最快路径，也是判断科目有无配串的快速路径；注意当关系企业调入时也走暂估，但注意订货供应商这个辅助核算字段，在收货单上认，但在调拨单上却是内部组织为供应商，并不认订货供应商这个字段，注意配置时特殊对待；目录应付暂估科目对账概述应付暂估科目 AAI 一般设置应付暂估科目对账实务总结应付暂估科目对账实务初次核对；一种情况； 是否检查业务都按照流程，顺序，正确做完了 交易分录是否生成没有问题且转了总账 报表需要统计更新的是否执行了； 报表的查询方案是否已经设置好，且很好用；对账实务 - 总账发生额及余额表 - 查询条件查询条件正确快速，...
