友最佳业务实践/ FA-110 固定资产折旧回滚 FA-110 固定资产折旧回滚业务场景描述折旧回滚主要是将资产已经计提的折旧进行取消，折旧回滚只能按照折旧期间从大到小的顺序回滚。资产折旧回滚有两种实现方式，单个资产卡片折旧回滚、批量折旧回滚。 对已经在系统内进行过“折旧计提”操作的资产卡片进行逆向操作，恢复计提前状态。 控制目标1.及时准确地对固定资产进行折旧回滚；2.规范折旧回滚的操作流程。适用范围组织：总部、二级公司、分厂部门：财务部业务流程图 1 / 3 友最佳业务实践/ FA-110 固定资产折旧回滚 注：非 U9 系统的流程节点和单据均用右下角带黑三角表示。流程描述序号组织部门/角色输入单据活动说明输出单据处理方式（系统/手工）1资产管理员折旧回滚折旧回滚报告U9 系统2资产管理员删除资产处置、变更单据资产处置单和资产变更单U9 系统3财务会计删除凭证及会计分录总账凭证U9 系统参数配置序号参数说明演示过程组织模块节点操作说明1建立资产货主关系101固定资产资产货主关系货主组织是资产的归属组织。资产组织管理多个货主组织的资产时，必须建立资产货主关系。2建立货主使用关系101固定资产货主使用关系使用组织除了和资产组织在业务关系上建立使用－资产关系，还要和货主组织建立货主使用关系。3货主组织建立主帐簿101基础设置帐簿在货主组织的法人组织建立主帐簿4资产组织建立多币种帐簿101基础设帐簿可以根据需要为各个货主组织设立多个多币种帐 2 / 3 友最佳业务实践/ FA-110 固定资产折旧回滚 置簿。5为各个货主组织建立折旧帐簿，设置最大重估次数101固定资产折旧帐簿折旧帐簿必须指定货主组织。主帐簿是货主组织对应的法人组织建立的，多币种帐簿是资产组织为货主组织建立的。最大重估次数为 0 表示不控制。6设置资产类别，指定帐簿以及帐簿对应的折旧参数101固定资产资产类别每一个资产类别，可以指定对应于哪些帐簿，以及这些帐簿对应的折旧参数。7设置资产位置101固定资产资产位置指定资产所在位置8定义折旧方法101固定资产折旧方法系统已经预置了常用的折旧方法。可以增加修改。9定义使用状况101固定资产折旧方法客户系统已经预置了常用的使用状况。可以增加修改。10定义折旧是否同时生成 AAI101固定资产参数设置如果同时生成则勾选。不同时生成，以后可以再单独生成。11定义资产组101固定资产资产组如果按照资产组进行管理，则需要设置资产组。关键报表单据及报表编号单据及报表名称内容说明格式1资产折旧汇总表（一）查询期间折旧情况，包括期初、期未的原值、累计折旧和净值。系统2资产折旧分配汇总表查看资产卡片在折旧期间内的折旧费用分配信息。可以按类别汇总、按使用部门汇总、按项目汇总、按任务汇总系统 3 / 3
