U9V2.8 组件化实施方案实例指导用友软件股份有限公司姓名 温晓红GC-030 抵消抵消场景描述应用模式要点说明产品方案系统实现Q&A场景描述 合并组织将所有账簿汇总完毕后，需要在合并账簿中将所有内部事项进行抵消，包括：内部债权债务的抵消、内部商品交易中收入和成本的抵消、内部商品交易中未实现内部利润的抵消、母公司股权投资与子公司所有者权益的抵消、母公司投资收益的抵消、以及其他需要进行抵消的内部事项。 U9 的全球合并模块，最大的特点是内部交易抵消分录自动生成。在传统的手工合并模式下，在做合并之前，需要人工完成内部交易明细表，这部分工作耗时耗力，而使用 U9 的全球合并系统，则可以由系统自动完成内部交易数据的获取，使得合并报表的编制时间大大缩短。应用模式 抵消分录的生成方式 通过抵消分录模板生成 手工录入抵消分录 抵消分录的类型 内部往来（模板、手工） 内部收入成本（模板、手工） 内部权益投资（模板） 内部投资收益（模板） 内部未实现利润（模板） 手工1 、合并结构中的合并账簿参数：“内部往来金额平衡”、“内部往来数量平衡”两个参数，用来控制内部往来对账借贷有差额时是否允许生成抵消分录；2 、按照关系企业明细进行抵消 - 抵消分录关系企业跟公司段自动带出；不按照关系企业明细进行抵消则需要在分录模板科目中维护公司段；3 、按照“内部收入成本”抵消时销方收入与销方成本进行对账； 4 、允许修改凭证：抵消分录生成之后允许修改； 5 、差额处理用于若借贷方不平衡，可在对账记录修改差额处理方式要点说明要点说明6 、 抵消余额型的抵消分录，均需要进行转回；抵消发生额型的抵消分录，不需要进行转回。7 、查看往来明细对账：对账记录在总账执行过往来明细对账，且设置的对账关系与抵消分录模板一致，则可以联查到总账的对账明细；8 、 内部交易期末结存的获取，有两种方式： 一种方式是手工录入内部交易期末结存；关联公式如下：毛利率 = （销售收入 - 销售成本） ÷ 销售收入；存货中未实现内部销售利润 = 未实现销售收入 - 未实现销售成本；存货中未实现内部销售利润 = 购货方内部存货结存价值 × 销售方毛利率；另一种方式是系统自动获取。 A 、采购管理的采购收货 ;B 、库存管理的调入；C 、生产管理的跨组织生产领料和跨组织完工入库；产品方案：自动抵消抵消余额的方式，需要建立转回方案抵消余额的方式，需要建立转回方案转回方法：红冲、转换借贷方向生成时机：凭证记账。手工转回、保存凭证转回方法：红冲、转换借贷方向生成时机：凭证记账。手工转回、保存凭证年、季度、会计期间可选年、季度、会计期间可选选择记账时机，选择是否自动记账选择记账时机，选择是否自动记账系统实现 : 转回方案点击操作可以导入系统预置的抵消分录模板点击操作可以导入系统预置的抵消分录模板系统实现 : 基本操作选择可以手工增加抵消分录的模板选择可以手工增加抵消分录的模板会计科目：生成抵消分录的科目会计科目：生成抵消分录的科目系统实现 : 基本操作选择需要设置抵消金额的科目栏，点击抵消金额出现公式编辑器，进行编辑选择需要设置抵消金额的科目栏，点击抵消金额出现公式编辑器，进行编辑根据抵消类型选择并账函数根据抵消类型选择并账函数根据抵消类型选择取数方向与余额取数类型根据抵消类型选择取数方向与余额取数类型抵消分录模板选择个别数即可抵消分录模板选择个别数即可系统实现 : 基本操作系统实现：内部未实现损益的抵消手工录入内部交易期末结存系统实现：内部未实现损益的抵消手工取到的内部交易结存数据手工取到的内部交易结存数据自动取到的内部交易结存数据自动取到的内部交易结存数据 抵消场景描述应用模式要点说明产品方案系统实现Q&A
