ZT-161 月结对账综述用友软件股份有限公司于新刚U9 实施组件化方案实例指导目录月结对账概述科目 AAI 设置规划科目对账实务对账总结；月结后续调整月结完成之后的深入目录凭证财务报表料品价表AAI工艺BOM料品业务单据成本要素存储地点\ 计价方式料品大类资源 / 工时 / 费率工作中心 部门工序料品成本模拟完工报告 / 入库成本出货单 / 发出商品领料单 / 直接材料成本费用数据 / 辅助间接费用收货单 / 收货暂估成本应收单 / 销售发票确认收入应付单 / 采购发票挂账出货单 / 结转销售成本收货单 / 暂估材料回冲固定资产 / 建卡及折旧费用报销 / 报销及借款（和料品无关）交易分录转总账各业务单据查询及报表（数量类，业务人员查看）各业务单据查询及报表（金额类，财务人员查看）其他一般凭证页签集合各业务部门信息BOM （物料清单）料品工艺路线（资源）MRP( 物料需求计划）财务成本核算ERP （企业资源计划）月结对账概述业务简述 各科目发生的经济业务活动的场景，需要清楚掌握。涉及单据 哪些单据，用户是需要用来产生凭证的，需要整理出来；涉及科目 哪些业务单据，要产生哪些会计科目，借贷方，借助条件（影响因素）；需整理；涉及算法 先总体科目，后明细业务，如单位成本是否正确合理，产品成本等核算算法，对科目影响，需整理；对账思路 知道对什么（具体科目），拿什么对（报表），怎么对（步骤）；总账业务报表单据？对应1 ，单据信息有哪些？（单据类型，料品， 客户，供应商，单据成本等）2 ，单据哪些信息进了报表？（详细而全） 3 ，单据哪些信息，如何进的总账？（汇总， 重要业务信息均转化为了财务及辅助信息）4 ，查询业务报表和查询总账报表的口径是 否一致？（ AAI 影响因素是否都能在总 账和业务两类报表的查询条件体现？）业务信息+财务信息业务信息+财务信息财务信息（业务信息也汇总进了财务信息）财务信息（业务信息也汇总进了财务信息）AAI 配置（影响因素）AAI 配置（影响因素）财务科目与业务对账概述采购管理（单据，报表）应付管理（单据，报表）应收管理（单据，报表）库存管理（单据，报表）销售管理（单据，报表）现金 / 票据管理（单据，报表）固定资产管理（单据，报表）总账（凭证，科目，报表）交易分录（单据， AAI ）成本管理（单据，报表）暂估对账暂估对账应付对账应付对账材料采购对账材料采购对账存货对账存货对账发出商品对账发出商品对账固定资产对账固定资产对账现金票据对账现金票据对账应收对账应收对账生产成本、制造费用对账生产成本、制造费用对账单据做业务，业务报表内部管控，财务报表对外，企业自己的管理层，外部税务和其他外部人员（股民）质疑对外财务报表时，就需要从外到内，从财务到业务来查核，看是否一致；财务报表：看金额；以科目 + 辅助业务段（供应商客户部门等）显示；业务报表：看金额，单价，还看信息（如周转率），以业务单据 + 关键信息值（供应商客户部门）显示；月结对账概述导致业务数据与总账数据不平的原因不外乎以下几个方面：业务单据未生成交易分录或已生成分录未转总账存在总账手工凭证系统 Bug科目模板配置错误或手工调整不合理；手工调整交易分录 ( 金额、数量、借贷方向、科目等 )在交易分录上做了拆分、删分；业务报表条件查询错误或不知道如何运用查询条件对应具体科目；月结对账概述 - 大体步骤及困难点 - 存货为例本期借方累计发生、本期贷方累计发生和期末余额本期收发存总数查找原因提交研发解决Bug?是否是?二者是否一致否2.1核对明细科目是修正科目模板结束对账科目是否与业务一?致否是3.1查出明细单据重新生AAI成1.1查询总账存货科目余额开始对账1.2查询存货收发存总额月结对账概述 - 大体步骤及困难点 - 存货为例从上图不难看出，客户对账分三个步骤：第一步：核对总账中存货科目的总发生数余额与存货账的收发存总数；该对账过程可以发现以下问题：客户在该对账业务单据未生成交易分录或已生成分录未转总账存在总账手工凭证系统 Bug步骤中遇到的问题：业务报表的查询条件的...
