U9 实施组件化方案实例指导用友软件股份有限公司姓名张家伟AP-060 票到货未到业务处理票到货未到业务处理场景描述应用模式要点说明产品方案系统实现Q&A票到货未到业务处理场景描述应用模式要点说明产品方案系统实现Q&A场景描述 实际工作中一般由于以下几种原因，造成发票先于货物入账：1 、由于货物运输与函件邮寄的时间差异，导致企业先收到发票后收到货物；2 、由于操作员操作错误，造成应付发票单据日期早于采购收货单日期造成的发票先于货物入账。对于此业务，系统遵循货物入账后才可以匹配结算的原则。为避免造成当月未匹配的应付发票无法进行后续立账、转总账等动作，系统提供了挂起操作，即：当月未匹配完的应付发票可以执行挂起操作，以保证后续动作的顺利执行；下月匹配结算时，对挂起的应付发票取消挂起，执行匹配结算。需要注意的是，当手工录入发票时，匹配层级需选择：与实收匹配。票到货未到业务处理场景描述应用模式要点说明产品方案系统实现Q&A应用模式 票到货未到业务处理 应付发票的录入 应付发票的匹配 自动会计应付会计录入应用模式 - 应付发票的录入应付单对于票到货未到业务，需要手工录入应付发票。应付会计匹配根据供应商开来的发票查找对应的采购订单或收货单，校验发票的正确性，同时自动计算发票与采购订单或收货单之间的差异，并通过结算动作更新库存成本数据。月底未匹配完的应付发票执行挂起操作，待以后具备匹配结算条件时，取消挂起，执行匹配结算。（可手工挂起或通过应付管理参数控制）应用模式 - 应付发票的匹配收货单匹配单应付单按匹配条件过滤应付会计匹配库存暂估使用单到回冲方式时，单据匹配结算后，系统自动红冲原收货单上的交易分录，并产生一笔蓝字交易分录。应用模式 - 自动会计（单到回冲）匹配单应付单交易分录：借：材料采购 应交税费 贷：应付账款按匹配条件过滤收货单交易分录：借：存货 贷：暂估应付款匹配结算后，在收货单上产生如下交易分录：匹配差异（红字）借：存货 贷：暂估应付款匹配差异（蓝字）借：存货 贷：材料采购应付会计匹配库存暂估使用单到补差方式时，若当期对相关单据匹配结算，系统直接修改原收货单交易分录；若跨期匹配结算，系统产生一笔差额分录。应用模式 - 自动会计（单到补差）匹配单应付单交易分录：借：材料采购 100 应交税费 17 贷：应付账款 117按匹配条件过滤收货单交易分录：借：存货 70 贷：材料采购 70若当期匹配结算，系统直接修改原收货单交易分录： 借：存货 （ 70 ） 100 贷：材料采购 （ 70 ） 100若跨期匹配结算，系统产生一笔差额交易分录： 借：存货 30 贷：材料采购 30票到货未到业务处理场景描述应用模式要点说明产品方案系统实现Q&A要点说明应付发票的录入： 【立帐依据】是确认供应商应付账款的依据。 立账依据在凭单式和非凭单式立账时有效。 应付系统提供如下立账依据： 采购订单、实收、销售费用、配送对账单、管销费用单、 资产调拨单、内部交易结算清单。要点说明应付发票的录入： 【匹配层级】 不匹配：不需要匹配，只是为了调整应付账款； 与订单匹配：将发票与采购订单的数据进行校验、匹配。 VMI 采购结算、借入转采购类型的采购使用此方式。 与实收匹配：将发票与实际入库数据进行校验、匹配。 标准采购、工序外协采购、全程委外采购、 VMI 采购结 算类型使用此方式。 与内部结算清单匹配：与内部交易结算清单匹配。要点说明应付发票的匹配： 【匹配方式】 发票匹配（一般匹配）： 手工应付发票与采购单据的标准匹配。 费用匹配（同币种分摊、异币种分摊）： 将采购过程中发生的第三方费用摊入成本时使用。 若发票币种与采购单据的核算币种相同，则执行同币种分摊 ，否则执行异币种分摊。 系统还支持异供应商之间的分摊。要点说明应付发票的匹配： 【匹配方式】 调价匹配：已完成结算业务，后续供应商价格调整或返点 、返利，对原有发票以通知单或账户单方式执行调价 匹配，调整采购单据成本。 通知单调价匹配：系统找出原发票匹配对应的采购单据 ，根据原匹配的数量比例分摊通知...
