CBO-170 自动会计 用友软件股份有限公司姓名：于新刚U9 实施组件化方案实例指导目录自动会计原理预设科目影响因素及来源、预设科目影响因素分录模版会计科目模版交易分录转总账目录自动会计原理预设科目影响因素及来源、预设科目影响因素分录模版会计科目模版交易分录转总账自动会计原理U9 系统中，总账系统与其他各子系统有着密切的关系，通过自动会计平台将总账系统与采购、销售、库存、制造、成本、应收、应付、新资、资产等子系统集成在一起，可以动态、实时的查询会计信息数据，解决了业务数据的财务反映滞后问题，通过自动会计平台自动生成会计凭证，减少重复录入，降低出错率，实现财务业务一体化。自动会计平台的设计思想是根据事先定义好的会计描述，包括预设科目、预设科目影响因素、会计科目模版、分录模板的定义，对各系统的原始单据与业务处理自动生成交易分录，并可以按照用户的设置将交易凭证生成会计凭证，传到总账系统。自动会计原理自动会计业务类型自动会计业务类型影响因素影响因素交易分录模板交易分录模板预设科目预设科目会计科目模板会计科目模板交易分录交易分录业务单据业务单据凭证凭证例如：录入一张应付单1 、系统会自动在分录模板中寻找自动会计类型为“应付单”、业务类型为“发票”的分录模板2 、根据对应的分录模板，找到相应的预设科目3 、根据预设科目，寻找对应的科目影响因素及会计科目模板4 、生成交易分录例如：录入一张应付单1 、系统会自动在分录模板中寻找自动会计类型为“应付单”、业务类型为“发票”的分录模板2 、根据对应的分录模板，找到相应的预设科目3 、根据预设科目，寻找对应的科目影响因素及会计科目模板4 、生成交易分录自动会计应用举例自动会计应用举例目录自动会计原理预设科目影响因素及来源、预设科目影响因素分录模版会计科目模版交易分录转总账预设科目预设科目是对企业经营活动所涉及到的会计处理的归纳，预设科目不是真正的会计科目，它会被用于构建分录模板。系统预置了企业经营核算中经常使用的预设科目。用户可以根据自己的实际需要增加相应科目。预设科目不是具体的会计科目。预设科目还要设置与真正的明细会计科目的对应关系，即会计科目模板预设科目在定义分录模板时，可以被引用。例如：采购原材料涉及到存货科目、销售产成品涉及到存货科目、生产订单领料涉及到存货科目、生产订单完工入库也会涉及到存货科目。因为这些业务都涉及到存货科目，此时系统对这些业务这一共同点进行抽象归纳，并将这一共同点定义为“存货”，“存货”这个定义就是 U9 系统中的一个预设科目。而“存货”在上例中既可能是“原材料”、有可能是“半成品”或者“产成品”。预设科目预设科目的编码与会计科目不同预设科目的编码与会计科目不同U9 系统已经对大部分企业的业务进行了抽象归纳，预设了完整的一套预设科目，基本不需要客户自行增加，但对于特殊业务根据需要用户自己新增，需要经严格测试、确认方能使用U9 系统已经对大部分企业的业务进行了抽象归纳，预设了完整的一套预设科目，基本不需要客户自行增加，但对于特殊业务根据需要用户自己新增，需要经严格测试、确认方能使用目录自动会计原理预设科目影响因素及来源、预设科目影响因素分录模版会计科目模版交易分录转总账影响因素影响因素即影响产生交易分录的因素，影响预设科目与标准科目的映射关系（会计科目模板），简单可以理解为单据中的哪些字段（栏位）影响会计凭证的生成（主要是会计科目的产生）新增公共扩展字段时由系统自动创建影响因素及影响因素来源影响因素一般不用新增，如有特殊业务需要新增 1 、可以将单据上的布尔型字段或文本型字段作为影响因素，并设置因素来源 2 、可以将私有扩展字段作为影响因素，并设置因素来源。影响因素来源影响因素来源指自动会计业务类型（业务单据）有哪些影响因素，即业务单据中哪些栏位可以用来影响会计凭证（会计科目的映射）影响因素来源系统已自动预置如果有新增影响因素，则需要在对应 “自动会计类型”的影响因素来源中新增影响因素来源系统预置不允许修改系统预置不允许修...
