用友软件股份有限公司NC6业务场景导航-财务会计-固定资产折旧与摊销用友软件股份有限公司折旧与摊销业务描述体现固定资产折旧计提与摊销的业务过程。此场景需要体现四个子场景：1.单组织计提单组织计提是指只对一个财务组织进行固定资产计提摊销，相对于多组织折旧摊销，单组织折旧摊销相对简单。单组织计提摊销适用于某个财务组织的固定资产会计或者财务会计，对自己负责的财务组织的固定资产计提摊销。2.多组织计提多组织计提是指只对多个财务组织进行固定资产计提摊销，多组织计提摊销适用于集团固定资产会计或者财务会计，对自己负责的财务组织的固定资产一次性进行折旧摊销，可大大提升折旧提及与摊销的效率。3.跨组织计提在有些企业中会存在同固定资产所有权归属A公司或者组织，由B公司或者组织使用，因此B公司承担资产的折旧费用。4.多部门计提在企业固定资产使用的过程中，会存在一个固定资产被多个部门共享使用，为了更精确的归集固定资产折旧费用，部分企业要求所有共享使用该固定资产的部分都按照比例承担该固定资产的折旧费用。初始准备企业建模平台组织管理1.业务单元用友软件股份有限公司图4.7.1.1.2.1.1-01演示数据主要分布于新世纪纸业集团总公司、无锡兴达工厂、无锡宏远工厂。业务单元路径：【企业建模平台】-【组织管理】-【组织机构定义】-【业务单元】。编码集团业务单元业务职能11新世纪纸业集团总公司法人公司、人力资源、财务、资金、销售、库存、资产、利润中心、预算、行政11-0201无锡宏远工厂法人公司、财务、采购、销售、库存、物流、质检、资产、利润中心、预算、行政11-0202无锡兴达工厂法人公司、财务、采购、销售、库存、物流、质检、资产、利润中心、预算、行政2.账簿类型在【企业建模平台】-【组织管理】-【组织结构定义】-【账簿类型】功能节点，确认“中国大陆报告账簿”和“中国大陆资产账簿”两个账簿类型已经创建。图4.7.1.1.2.1.1-023.财务核算账簿在【企业建模平台】-【组织管理】-【组织结构定义】-【财务核算账簿】功能节点，确认新世纪纸业集团总公司已创建了两个账簿，无锡宏远工厂和无锡兴达工厂均创建了各自的账簿，所有账簿均启用了固定资产账，并且启用了总账。图4.7.1.1.2.1.1-03基础数据在参数设置中将参数FA15控制折旧清单是否可以修改，设置为“是”，则默认折旧清单都可以修改。图4.7.1.1.2.1.2-01用友软件股份有限公司会计平台1.入账设置（规则）-集团在入账设置规则中设置折旧与摊销的入账规则，目标主组织公式选择账簿。图4.7.1.1.2.1.3-012.入账设置（对照）-业务单元在入账设置（对照）-业务单元中，对每个业务单元设置影响因素为“设备使用权”的对照表。图4.7.1.1.2.1.3-02图4.7.1.1.2.1.3-03图4.7.1.1.2.1.3-04用友软件股份有限公司3.转换模板-集团在固定资产凭证模板设置折旧与摊销的凭证模板，对于存在多账簿的单位要对多个账簿的转换模板分别进行设置。注意勾选“按照入账规则过滤表体行”复选框。图4.7.1.1.2.1.3-05财务会计固定资产基础数据1.固定资产卡片准备为了体现多部门计提，需要存在多个使用部门的固定资产卡片，新世纪纸业集团公司的条形码编号为10028的固定资产为多部门使用，同时确保该卡片的折旧承担部门为“使用部门”。2.设备卡片准备为了体现跨组织折旧与摊销，需要配合设备卡片的“使用权”来实现。新世纪纸业集团公司集中管理了后勤服务中心、纸业销售公司的固定资产，而资产的使用权仍然归属与后勤服务中心和纸业销售公司。3.参数设置在【财务会计】→【固定资产】→【基础设置】→【参数设置】功能节点，完成控制折旧分摊归集机制的设置，汇总项目设置选择“设备使用权”，制单方式设置为“默认方式”。图4.7.1.1.2.2.1.1-01用友软件股份有限公司场景导航业务流程1.跨组织计提折旧流程图4.7.1.1.3.1-012.多部门折旧计提流程固定资产计提分摊流程固定资产卡片与设备卡片关联折旧分摊策略设置折旧摊销A组织设备管理员B组织总账会计A组织固定资产会计折旧与摊销流程结束参数设置B组织折旧摊销凭证设备卡片资产增加流程开始黄色代表本模块内功能或处理白色代表其他模块功能或处理会计平台设置用友软件股份有限公司图4.7.1.1.3.1-02功能清单数据导航1.折旧与摊销在【财务会计】→【固定资产】→【期末处理】→【折旧与摊销】功能节点，完成固定资产折旧额计算、修改、分摊。一个会计月度内，用户可以多次计提分摊以最后一次为准。图4.7.1.1.3.3-01固定资产多部门计提分摊流程折旧分摊策略设置折旧摊销总账会计固定资产会计折旧与摊销流程结束流程开始参数设置A部门折旧摊销数量黄色代表本模块内功能或处理白色代表其他模块功能或处理B部门折旧摊销数量领域产品模块功能节点财务会计固定资产参数设置折旧与摊销用友软件股份有限公司对于设置折旧分配的组织，可查询折旧分配汇总。图4.7.1.1.3.3-02最终，点击生成凭证按钮，生成折旧凭证。
