应收应付用友软件客服中心80号工程师2008年5月15日课前问题：1.简单核算和详细核算的区别2.收付款协议的设置3.账龄计算4.核销界面中汇率为何不能修改5.单据制单，科目、摘要回写单据机制培训专题：1.立账日和账龄分析2.汇兑损益和异币种核销3.账表查询常见问题：1.有效分录为02.不能取消操作3.收付款费用处理4.与总账对账不平5.制单时科目不能合并6.账表日期非法课后问题：1.871版本可以跨月取消核销，与之前版本处理方式不同，跨月取消核销，对其他业务是否有影响？2.测试账表查询条件“发货单未到立账日已开票审核”作用专题一：立账日、账龄分析立账日，到期日87版本前计算单据到期日都是根据付款条件，870版本中引入了收付款协议的概念，单据的到期日不仅和付款条件相关，还需要关注到收付款协议。收付款协议设置和效果:根据不同的收付款协议选择，单据立账日和到期日的详细单据日期+偏离日期和固定立账日对比，确定立账日单据区别几种情况：1.无付款条件，无收付款协议；立账日期，到期日期=单据日期2.有付款条件，无收付款协议；立账日期=单据日期，到期日期=单据日期+付款条件最大优惠期3.无付款条件，有收付款协议；立账日期=收付款协议设置日期，到期日期=立账日+账期4.有付款条件，有收付款协议；立账日期=收付款协议设置日期，到期日=立账日+账期深入应用：单据中录入收付款协议，具体的应用效果还是反映在账表中以销售发货单和销售发票为例，引入“是否立账单据”的概念立账依据：可选择多种单据作为立账依据，单据录入时选择相应的收付款协议档案。如果有生单关系，只能有一种单据作为立账单据，所以当我们查询账表时，同一业务不会反映两次1.发货单作为立账依据录入销售发货单,选择的收付款协议是发货单立账是否立账单据为是，根据收付款协议计算立账日和到期日参照生成销售发票是否立账依据为否查询应收业务明细账日期：立账单据为立账日，非立账单据仍为审核日期或单据日期（根据应收选项-单据审核日期依据）发货单审核未生成发票时，查询明细账，查询结果显示发货单，如果已经参照生成发票并复核，查询结果中显示销售发票2.发票作为立账依据录入销售发货单,选择的收付款协议是发票立账是否立账单据为否，没有立账日和到期日参照生成销售发票根据收付款协议计算立账日和到期日，是否立账单据为是查询应收账龄分析表发货单审核未生成发票时，过滤条件中不进行账期管理单据选择按发货单，查询结果显示发货单，如果发货单已参照生成发票并复核，根据过滤条件中是否包含未审核单据，查询结果显示发票发票已生成如果未复核，这个选项无效以上提到一个过滤条件：不进行账期管理的应收货款的分析方式不进行账期管理的单据是指在销售或应收中不进行账期管理的业务单据.表现为是否立账单据标识为否,且到期日为空的单据.可选择按发票和按发货单两种方式。按发票,则显示所有有余额的发票,其到期日等于发票日期+付款条件上的信用天数.若无付款条件,则到期日=发票日期.按发货单,则显示发货单的金额.发货单已开票的显示发票的余额.发货单未开票的,如果发货单未关闭,显示未开票数量*单价,发货单已关闭不再显示.其到期日=发货单日期+付款条件上信用天数，若无付款条件,则到期日=发票日期.发货分次开票：发货数量2，金额20，开票数量1，金额10不管立账依据是什么单据，查询账表显示结果都是发货单和发票分列立账日和到期日确定，那么账龄分析就好理解了先关注几个过滤条件：1.分析类型：应收，预收，余额(已核销不体现)2.显示类型和分析月数：账龄，单据，月份（分析月数）3.分析日期：根据单据的到期日进行分析，即计算单据的账龄=分析截止日期-单据到期日，根据立账日期进行分析，则单据的账龄=分析截止日期-立账日期1.分析截止日期<立账日时，不显示账龄2.立账日<分析截止日期<到期日时，根据立账日分析，账龄显示在账期外根据到期日分析，账龄显示在账期内3.到期日<分析截止日期时，账龄都显示在账期外按立账日分析按到期日分析简单理解:账龄分析中天数有个正负数的概念，账龄为正数，则显示在账期外，账龄为负数，显示在账期内，如果账龄=0，则显示在账期内专题二：汇兑损益、异币种核销87版本中异币种核销可在单据录入界面或手工核销中处理核销界面中的收款单和应收单本次结算（中间币种）金额按汇率表中外币对应中间币种计算。一般情况下，异币种核销本次结算（中间币种）金额都不可能一致，可以录入允许误差进行核销处理，形成汇兑收益或损失进行异币种核销后，单据原币金额已经为0，但是仍有原币余额，需要进行汇兑损益处理，计算汇兑收益或损失，才可将本币余额冲销。汇兑损益方式:月末处理汇兑损益方式:外币结清（外币余额为0，本币不为0时建议采用此方法）按币种计算，是只考虑单据上的币种信息，而不考虑其他数据而进行计算的，按科目计算是只考虑您单据上选择的科目所属的外币，而不论您单据上是何种币种按币种查询汇兑损益：根据当前列表中显示的所有有选择标志单据记录，按币种+方向进行汇总汇兑损益记录。即根据不同的币种、不同的方向的单据数据分别进行累加、显示不同的记录按科目查询汇兑损益：根据当前列表中显示的所有有选择标志的单据记录，根据科目+方向进行汇总汇兑损益记录。即根据不同的科目、不同的方向的单据数据分别进行累加、显示不同的记录。按单据查询汇兑损益：根据当前列表中显示的所有有选择标志单据记录，按单据+币种+方向进行汇总汇兑损益记录。即根据不同的币种、不同的方向的单据数据分别进行累加、显示不同的记录。按客户查询汇兑损益：根据当前列表中显示的所有有选择标志的单据记录，根据客户+币种+方向进行汇总汇兑损益记录。即根据不同的客户、不同的币种、不同的方向的单据数据分别进行累加、显示不同的记录。注意：1.异币种核销时,汇率界面应收单据币种汇率为空，核销界面中将不显示应收单2.收款单录入界面中进行异币种核销，收款单币种对中间币汇率是不允许修改的3.手工核销的界面，对中间币种汇率可以修改4.核销界面中，收付款单和单据页签中，如果币种选择一致，则汇率按钮置灰，不允许修改，系统认为是同币种处理专题三：账表查询1.客户供应商双重属性的客商账表查询基础档案中设置好客户供应商对应关系,明细账查询时选择包含对应供应商单据,栏目格式,已入库未结算单据两个选项才有效栏目格式选择应收应付分列显示：期初余额行=当前客户的本期期初-对应供应商的本期期初本期应收：显示该单位在应收系统中形成的本期应收发生本期收回：显示该单位在应收系统中形成的本期收回发生本期应付：显示该单位在应付系统中形成的本期应付发生本期付款：显示该单位在应付系统中形成的本期付款发生期末余额：期末余额=上一行余额+本期应收+本期付款-本期收回-本期应付栏目格式选择应收应付同列显示：本期应收/付款：显示该单位在应收系统中形成的本期应收账款发生+在应付系统中形成的本期付款发生。本期收回/应付：显示该单位在应收系统中形成的本期收回发生+在应付系统中形成的本期应付发生。期末余额=上一行余额+本期应收/付款-本期收回/应付应收应付同列简单理解：本期应收对应本期付款（+），本期收回对应本期应付（-）注意点：已入库未结算单据-体现已经入库没有结算的暂估应付信息由于应付系统根据采购发票确认应付账款时对于该发票有没有跟入库单进行结算是不作要求的，所以如果存在一笔业务实际已经收到采购发票，也已经实际入库，而且也已经在应付系统中拿发票确认了应付账款，但是没有在采购系统中做相应的结算工作，则此时若包含已入库未结算的单据查询则会让应付账款虚增。不需要在明细账中体现（该入库单上总数量-已结算数量）<=0的数据。2.对账单对账方式：明细、回款（与核销，转账处理相关）按明细情况对账按明细情况对账，则按客户的业务依次顺序进行列表对账。按单据的明细情况对账,且没有包含对应供应商信息,余额=上一行余额+本行本期应收-本行本期收回。选择按单据的明细情况进行对账，且包含对应供应商信息，应收、应付同列显示。余额=上一行余额+本行本期应收/付款-本行本期收回/应付。按单据的明细情况对账，且包含对应供应商信息，应收、应付分列显示格式。余额=上一行余额+本行本期应收-本行本期收回-本行本期应付+本行本期付款。按回款情况对账按回款情况对账，则每张单据的收回金额写入对应单据中，即单据的应收款项、收回款项、单据余额及余额同行显示。按单据的回款情况对账，且没有包含对应供应商信息,余额=上一行余额+本行本期应收-本行本期收回。按单据的回款情况对账，且包含对应供应商信息，应收、应付同列显示。余额=上一行余额+本行本期(应收+付款)-本行本期(收回+应付)。按单据的回款情况对账，且包含对应供应商信息，应收、应付分列显示格式。余额=上一行余额+本行本期应收-本行本期收回-本行本期应付+本行本期付款。2.1不包含对应供应商单据单据未进行任何处理时，按明细或回款方式查询按明细按回款单据进行相关处理后，再查询对账单按明细，与之前的查询结果基本一致，多了几条转账处理记录按回款，核销、预收冲应收、应收冲应付，收回金额显示在对应的单据中，其他不涉及回款的红票对冲，应收冲应收处理，不反映，但本期应收和单据余额中体现2.2包含对应供应商单据单据未进行任何处理时，按明细或回款方式查询明细回款单据进行相关处理后，再查询对账单按明细，与之前的查询结果基本一致，多了几条转账处理记录，因为包含了供应商单据，所以还有一个应收冲应付的付款记录按回款，核销、预收冲应收、应收冲应付，收回金额显示在对应的单据中，其他不涉及回款的红票对冲，应收冲应收处理，不反映，但本期应收和单据余额中体现3.应收核销明细表展开方式根据回款展开其应收根据应收展开其回款常见问题一制单提示:有效分录为0单据制单，受控科目回写机制1.凭证中科目按单据中科目带出,单据中没有科目,按产品科目和控制科目带出,如果未设置,按基本科目设置带出,如也未设置,不自动带出科目,需在手工录入2.应收单审核立即制单、制单处理或是凭证查询中修改科目，会回写单据中科目收款单审核立即制单、制单处理，回写单据中科目，凭证查询中修改科目，不回写单据科目3.核销，预收冲应收生成凭证，按单据中的科目生成凭证4.摘要不回写单据，明细账中按凭证摘要显示原因:1.收款单生成凭证保存后，又修改科目与应收单同为应收或预收科目,根据回写机制,单据中科目一致，系统判断不需生成凭证2.选项中选择受控科目制单方式明细到科客户,且选择方向相反分录合并,应收单科目是应收账款,收款单科目是应收账款,核销制单由于对应单据都是应收账款,制单提示有效分录为03.选择的制单记录所制凭证有分录金额为0的现象(可以隐藏)常见问题二不能取消操作、弃审原因：1.单据已进行过后续处理，单据查询界面先查看单据余额，再点击详细查看具体操作（并账操作除外，查询业务明细账）2.单据已生成凭证3.单据审核日期依据选择业务日期,单据跨月审核,可查询业务明细账4.已生成凭证单据,单据余额为零的单据在录入和审核界面都不显示常见问题三收付款费用处理日常业务处理时,收付款时通过银行转账,会发生一定的手续费,为了能与银行对账单一致,收付款单录入时需要按实际的收付款金额收付款单录入界面,表体中款项类型可以选择其他费用录入借:银行存款450财务费用50贷:应收账款5001.录入应收单,金额5002.录入收款单,款项类型为应收款,金额4503.录入收款单,款项类型为其他费用,金额504.两张收款单合并制单,三张单据核销处理常见问题四与总账对账不平原因:1.业务单据已发生但没有生成相应凭证2.期初单据录入时未录入科目,期初对账不平3.凭证期间和单据期间不一致4.有立账依据的单据，应收账表查询时以立账日为准，单据查询和与总账对账时以单据日期为准5.生成凭证时修改科目,应收预收科目互换6.应收应付单据发生时入账科目与核销时入账科目不一致，且又没有根据核销制单7.部分应收应付业务没通过应收应付模块反映，而直接在总账系统中生成凭证8.核销未制单9.账龄分析数据：关注截止日期，分析日期，分析方式，分析类型常见问题五制单时科目不合并、科目未带出制单自动带出科目机制：取单据中科目，如无，取控制科目或产品科目，如无，取基本科目，如无，手工录入制单处理时选择合并制单,并且非受控科目制单方式选择汇总方式,但是生成凭证时仍是多条分录,未合并原因:1.初始设置中没有设置对应的基本科目2.需合并科目辅助项不同3.合并科目设置了科目备查,自定义项4.产品科目,控制科目中有不同设置常见问题六明细账日期显示非法现象：明细账中日期显示为17月68日检查账表中的分组汇总项和分组小计分组汇总项中的单据类型、单据号、处理号、币种、系统标识为固有选项,不能去掉,将其打上勾即可。如果手工去掉以上选项会出现数据或显示的日期不正确的问题。谢谢
