NC6培训教材（合并账簿-期末处理）用友软件股份有限公司合并账簿-期末处理导读......................................................................................................................................................1名词解释...............................................................................................................................................1一概述..........................................................................................................................................................21.1业务描述............................................................................................................................................................21.2概念释义............................................................................................................................................................2二解决方案..................................................................................................................................................22.1主要功能清单....................................................................................................................................................22.2产品解决方案...............................................................................................................................................2三演示导航..................................................................................................................................................43.1试算平衡.......................................................................................................................................................43.2结账...............................................................................................................................................................6四附录..........................................................................................................................................................94.1相关学习索引....................................................................................................................................................9用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值1导读单场景手册的主要目的，是为了向读者提供一个针对某场景的较为全方位的学习工具，其涉及到场景业务的理解、产品解决方案的构建、以及产品实操的模拟。本手册主要由《产品手册-合并账簿》、《NC6演示数据导航-战略管理》以及产品帮助的相关章节和关键内容摘录和组合而成，并在此基础上进行了适度的补充和调整。但是，我们仍然建议读者在使用本手册的同时，注意对相关来源文档的参照。因为单独的场景毕竟相对孤立，无法覆盖到产品价值的全部，在结构上、系统性上，与来源文档也有一定差异。所以，本手册是另一种角度的针对性学习方式，是与其他学习工具作为互补的，切不可偏废。以下是各种学习工具的特征对比：《产品手册》按产品模块划分，系统性地介绍与之相关的各种应用场景、产品业务功能、基本解决方案等，并对关键概念、业务流程以及业务实现原理进行了深入的阐释，从较深的角度体现产品的业务价值。相比本手册，其优势在于更全面、更系统，包含很多本手册无法覆盖到的细分场景、变化场景、关联场景等。《DEMO演示数据导航》以一个虚拟的大型集团企业为例进行业务数据模拟，按各领域主要业务场景进行划分，详尽地描述了实现该场景的各个步骤，是熟悉产品操作的重要参考资料。相比本手册，其优势在于其各个业务场景的关联紧密，整体性强。《产品帮助》附着于各个节点，着重于关键操作和字段含义解释，优势在于读者学习产品时快捷地获得帮助，对节点的细节进行理解掌握。《业务场景手册》按单个业务场景为描述主体，将产品手册、DEMO数据、在线帮助进行了有机的整合。其优点在于更具有针对性、便捷性，帮助读者从各个角度深入地对单个业务场景进行集中突破。本手册附录中，列示了与本文档可能相关的小场景、业务功能、关联或变化模式等，读者可对照索引编号，在对应学习资料上进行查找和学习。名词解释用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值2一概述1.1业务描述每个会计期间在完成合并工作之后，需要进行期末处理。合并账簿的期末处理包括试算平衡和期间结账。1)试算平衡用于计算当月调整抵销发生数是否遵循会计恒等的原则；2)结账用于标记当月的工作已完成，结账后当月不能再有任何的数据变动。1.2概念释义试算平衡：是指在借贷记账法下，利用借贷发生额和期末余额（期初余额）的平衡原理，检查账户记录是否正确的一种方法。结账：是指把一定时期内应记入账簿的经济业务全部登记入账后，计算记录本期发生额及期末余额，并将余额结转下期或新的账簿。二解决方案本节内容参照《产品手册-合并账簿》中“2.6期末处理”部分的内容，根据本文档的结构和内容需要，进行了适度的补充和调整。读者可对照阅读。2.1主要功能清单领域产品模块功能节点功能节点战略管理合并账簿合并监控台-全局/集团战略管理合并账簿期末处理试算平衡战略管理合并账簿期末处理结账2.2产品解决方案1)合并监控台【合并监控台】是一个图形化的操作平台。纵向是合并主体的树状层次结构；横向是的需要完成的各项任务，包括结账状态和各项抵销业务；中央区域则是反映合并主体各项任务完成的最新状况，这些状况包括初始，已执行、未执行、不涉及。通过合并监控台可以查看和了解合并抵销执行和完成情况，确保合并处理都完成之后方可进行合并账用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值3簿的期末处理工作。图2.2-12)试算平衡在【试算平衡】节点选择合并主体和会计期间后进行试算平衡检查。通过查试算平衡表两边科目的余额合计是否一致来判断合并抵销结果正确与否。图2.2-23)结账根据编制周期进行结账处理，比如如果编制周期是季度，则只在季度末进行结账处理并判断对应月份的总账是否结账。只能逐月从前往后结账，从后往前取消结账；上一月未结账当月不能结账。当年第一个月结账必须检查期初已经建账，否则不能结账。当第二年期初已建账后，上一年不允许再取消结账。结账应执行的检查：用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值4应检查当月是否有未生效的凭证，如有，则不允许结账，应在月度工作报告中提示；如果结账需要检查其他系统是否已结账（参数控制），则其他系统未结账，当月不能结账，如果当月已结账，则其他系统不能取消结账；若总账与明细帐对帐不符，则不能结帐；试算不平衡不允许结账；应执行的调整抵销模板是否执行，如果没有执行，则不允许结账。结账后不允许在结账周期内增加任何凭证，也不能取消生效，不能修改凭证上的任何信息，包括现金流量信息；不能删除凭证等修改当月数据状态的操作。相关参数1：凭证生效环节是否保存即生效。参数值：是/否，如果为是，则凭证保存后即生效；如果为否，则凭证已被审核后才能生效。相关参数2：结账是否检查对应总账财务核算账簿结账。参数值：是/否，如果为是，当前合并主体下对应的总账所有财务核算账簿当月已结账才能结账，合并账簿后结账后对应的总账所有财务核算账簿当月不能取消结账；如果为否，当前合并主体下对应的总账所有财务核算账簿当月未结账也可以结账，合并主体结账后不控制对应的总账所有财务核算账簿能否取消结账。相关参数3：是否允许取消结账。参数值：是/否，如果为是，则可以顺序取消结账；如果为否，则结账后不允许取消结账。三演示导航为了方便模拟真实的业务过程，在《NC6全场景演示数据导航-战略管理》中提供了针对“合并账簿-期末处理”的产品实现过程。建议读者在阅读时，配合使用NC6的演示数据环境，参照介绍逐步完成整个场景的学习和演示。3.1试算平衡路径：【战略管理】-【合并账簿】-【试算平衡】在完成了在合并监控台的合并抵销执行情况检查无误之后，可以选择合并主体新世纪钢铁集团总部的大陆报告账簿2011年01期间进行试算平衡检查，在进行试算平衡检查时根据具体业务情况可以选择包含或者不包含未生效凭证。用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值5图3.1-1也可以按照凭证的性质以及币种进行试算平衡测试，以便多角度全面检查合并抵销的结果正确性。图3.1-2用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值63.2结账路径：【战略管理】-【合并账簿】-【结账】。完成试算平衡的检查之后，可以进行合并账簿的最后一步操作，即结账处理。系统支持针对指定合并主体的指定会计期间进行结账和反结账操作，也可以进行集中批量结账。但是如果总账绑定了与报表之间的账表一致性控制策略，一旦当期报表完成上报，则对应的当期总账将不能进行反结账操作。1)选择合并主体新世纪钢铁集团总部的大陆报告账簿2011年01期间进行结账。图3.2-12)进行结账检查，返回检查结果。用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值7图3.2-23)返回期间工作报告，包括未生效凭证、试算平衡结果、总账与明细账核对结果以及本期工作量信息等。图3.2-34)结账确认环节用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值8图3.2-4图3.2-55)完成结账操作图3.2-6用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值96)完成当期的结账操作之后，如果因为业务需要必须对当期核算内容进行调整，可以进行反结账操作，选择要饭结账的期间，然后单击系统的反结账功能按钮，选择确定即可完成。图3.2-7图3.2-8图3.2-9四附录4.1相关学习索引手册中的业务场景是为了便于学习理解，而企业的实际业务所可能涉及到方面和内容很多，无法在本场景中完全覆盖，或是在本手册中无法详细解释说明，故在此将一些与本场景相关的内容做一个索引，请用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值10读者根据需要在对应的资料中查找：资料目录相关学习点内容简介《产品手册-合并账簿》2.6期末处理介绍了合并账簿期末处理的系统解决方案内容《NC6全业务场景演示数据导航-战略管理》3.1单层合并流程介绍采用单层合并过程中涉及的合并账簿期末处理在配置上的实际操作流程和演示数据结果等用友软件股份有限公司
