融合 生态 共享U9V5.0 组件化实施方案实例指导CBO-170 自动会计用友网络科技股份有限公司制造业事业部U9 实施支持部王广宇2016.12.31自动会计原理1预设科目2影响因素及来源、预设科目影响因素3分录模版4yonyou Network Technology Co., Ltd.会计科目模版5 交易分录6 转总账7yonyou Network Technology Co., Ltd.自动会计原理 U9 系统中，总账系统与其他各子系统有着密切的关系，通过自动会计平台将总账系统与采购、销售、库存、制造、成本、应收、应付、新资、资产等子系统集成在一起，可以动态、实时的查询会计信息数据，解决了业务数据的财务反映滞后问题，通过自动会计平台自动生成会计凭证，减少重复录入，降低出错率，实现财务业务一体化。 自动会计平台的设计思想是根据事先定义好的会计描述，包括预设科目、预设科目影响因素、会计科目模版、分录模板的定义，对各系统的原始单据与业务处理自动生成交易分录，并可以按照用户的设置将交易凭证生成会计凭证，传到总账系统。yonyou Network Technology Co., Ltd.自动会计原理业务单据分录模版借：预设科目贷：预设科目预设科目影响因素会计科目模版交易分录凭 证yonyou Network Technology Co., Ltd.自动会计应用举例例如：录入一张杂发单1 、系统会自动在分录模板中寻找自动会计类型为“库存异动明细”、业务类型为“杂发”的分录模板2 、根据对应的分录模板，找到相应的预设科目3 、根据预设科目，寻找对应的科目影响因素及会计科目模板4 、生成交易分录U9V5.0 版本预置了360 个分录模版，支持企业大部分业务单据的财务处理yonyou Network Technology Co., Ltd.杂发、杂收单业务类型及单据分录模版代码分录模版名称预设科目借方预设科目贷方其他出库INV_028库存异动明细 - 杂发杂发对方科目存货领用建卡INV_029库存异动明细 - 固定资产杂发固定资产领用存货其他退料INV_025库存异动明细 - 杂收存货杂收对方科目杂发、杂收单 - 分录模版预设科目账簿科目账簿科目辅助核算预设科目影响因素杂发对方科目制造费用 - 物料消耗制造费用 - 劳动保护费研发费用管理费用销售费用部门部门部门、研发项目部门部门单据类型、受益部门、料品分类、研发项目杂收对方科目制造费用 - 物料消耗制造费用 - 劳动保护费研发费用管理费用销售费用部门部门部门、研发项目部门部门单据类型、受益部门、料品分类、研发项目固定资产领用科目资产领用无无杂发、杂收单 - 影响因素 - 会计科目模版自动会计原理1预设科目2影响因素及来源、预设科目影响因素3分录模版4yonyou Network Technology Co., Ltd.会计科目模版5 交易分录6 转总账7yonyou Network Technology Co., Ltd.预设科目预设科目是对企业经营活动所涉及到的会计处理的归纳，预设科目不是真正的会计科目，它会被用于构建分录模板。系统预置了企业经营核算中经常使用的预设科目。用户可以根据自己的实际需要增加相应科目。预设科目不是具体的会计科目。预设科目还要设置与真正的明细会计科目的对应关系，即会计科目模板预设科目在定义分录模板时，可以被引用。例如：采购原材料涉及到存货科目、销售产成品涉及到存货科目、生产订单领料涉及到存货科目、生产订单完工入库也会涉及到存货科目。因为这些业务都涉及到存货科目，此时系统对这些业务这一共同点进行抽象归纳，并将这一共同点定义为“存货”，“存货”这个定义就是 U9 系统中的一个预设科目。而“存货”在上例中既可能是“原材料”、有可能是“半成品”或者“产成品”。yonyou Network Technology Co., Ltd.预设科目预设科目的编码与会计科目不同U9 系统已经对大部分企业的业务进行了抽象归纳，预设了完整的一套预设科目，基本不需要客户自行增加，但对于特殊业务根据需要用户自己新增，需要经严格测试、确认方能使用自动会计原理1预设科目2影响因素及来源、预设科目影响因素3分录模版4yonyou Network Technology Co., Ltd.会计科目模版5交易分录6转总账7yonyou Network Technology Co., Ltd.影响因素影响因素即影响产生交易分录的因素，影响预设科...
