U9 实施组件化方案实例指导用友软件股份有限公司姓名 ：李彦安ZT-140 多账簿多账簿账簿定义系统配置账簿转换资产多账簿工厂多账簿账簿—多账簿应用场景总公司美国上市香港上市法人组织 2 日本法人组织 1中国大陆账簿转换本地公司报告账簿SOB4US$报告账簿SOB5HK$报告账簿SOB5HK$报告账簿SOB3JP ￥报告账簿SOB4US$报告账簿SOB5HK$主账簿SOB1RMB内账簿SOB2RMB多账簿与跨国企业财务管理 (GAAP)跨国企业、国内企业在海外上市账簿—多账簿应用场景单一组织、多账簿 满足企业在海外上市的需要。 满足企业内部管理的需要，如果不同折旧方法、不同成本类型下的数据模拟、考核等。 满足当前组织对外报税的需要。多组织、多账簿 对上级组织报告的需要。 合账并账的需要。账簿—分类 主账簿（ Primary SOB ）： 为了满足企业对外报告、报税目的建立的账簿。 通常一个法人组织只能拥有一个主账簿。 内账：是主账簿的内账，用于内部管理、对内报告分析用的账簿。与其对应的主账簿的科目、币种、期间都一致。一笔业务可以只反映在内账而不反映在主账簿。一个法人组织可以有多本内账。账簿—分类 报告账簿（ Reporting SOB ）： 为了满足企业对外出具财务报告或合并账而建立的账簿。 一个法人组织可以有多个报告账簿。 报告账簿部可以与对应的主账簿的会计科目、会计期间、本位币不一致。多币种账簿： 除总账系统之外的，为业务系统（应收、应付、固定资产等）建立的以加强业务管理、细化业务核算为目的建立的一类账簿。多币种账簿可以设置与主账簿不同的会计期间、不同的本位币、以及不同的会计科目。业务组织为业务核算、模拟、分析建立的账簿。业务组织的多币种账簿的交易分录可以转入报告账簿。注：工厂多币种账簿的会计期间要与主账簿一致。账簿—分类固定资产多账簿中国总公司是一家美国公司在中国的独资子公司，这家美国公司在香港还设置了亚太总部。中国总公司在进行固定资产核算时，除了要考虑会计准则的要求，还要考虑报税的要求，此外由于亚太总部和美国公司对资产核算分别有不同的要求，因此要按四种准则来核算固定资产。成本会计多账簿按不同成本域和成本类型建立不同用途的多账簿 ( 工厂多币种账簿的会计日历必须与对应法人组织中主账簿的会计日历相同 )业务组织的多币种账簿应用场景账簿—分类账簿—定义账簿的会计要素 会计日历 支持任意会计期间 会计科目结构 科目编码结构 本位币账簿与组织职能各类账簿与组织职能的设置对应关系如下： 主账簿－－ 法人组织内账 －－ 法人组织报告账簿－－法人组织 多币种账簿－－资产组织、工厂组织 账簿职能１、主账簿 只有法人组织可以建立主账簿，具有总账的全部相关操作功能； 其他组织不允许建立主账簿； ２、报告账簿 只有法人组织可以建立报告账簿； 其他组织的账簿可以向法人组织的报告账簿转换； 报告账簿的会计期间、科目和币种可以与源账簿不一样； 报告账簿得到的凭证是否记账依照账簿转换规则的参数决定；账簿职能３、内账 内账与主账簿的科目、币种、会计期间必须一致； 一笔凭证在主账簿中保存时，可以选择是否传递到内账，以及哪几个内账； 由主账簿丢来的凭证可以修改、删除、增加； 内账没有备查簿；账簿职能４、多币种账簿 与对应法人组织的主账簿可以有不同的科目、币种、会计期间； 可以通过转总账功能转到某个法人组织的报告账簿中； 可以通过转总账功能转到其他组织的多币种账簿中； 主账簿录入的一张凭证必须同时丢每个多币种转总账 - 账簿转换规则转出账簿转入账簿账簿类型多币种报告账簿会计期间11多1币种原币原币汇率类型本币科目11多1科目—段映射复制转出段11使用固定值1 或多转出段1 个固定值使用规则11多1多账簿账簿定义系统配置账簿转换资产多账簿工厂多账簿系统配置 - 会计要素系统配置 - 科目属性系统配置 -- 标准科目系统配置 - 会计日历系统配置 - 会计日历系统配置—科目编码结构系统配置 - 账簿组织职能账簿类型法...
