ZT-163 发出商品对账 用友软件股份有限公司邓瑶U9 实施组件化方案实例指导目录发出商品科目对账概述发出商品科目 AAI 一般设置发出商品科目对应的常用业务单据发出商品科目业务场景实务发出商品科目和业务报表和单据对账常见错误警示发出商品科目对账概述用来核算企业未满足收入确认条件但已发出商品的实际成本或计划成本。发出商品科目对未满足收入确认条件的发出商品，应按发出商品的实际成本或计划成本进行核算， 借：发出商品 贷：库存商品满足收入确认条件后，出货确认成本借：主营业务成本贷：发出商品该科目期末余额在借方，反映发出商品的实际成本或计划成本。发出商品科目对账概述对账目的保证总账余额表中发出商品科目的期初、借贷方、余额的正确性，保障财务报表准确性，以及与业务数据的一致性。对账方式一、核对总账余额表中发出商品科目借方与发出商品报表中发出金额是否一致；二、核对总账余额表中发出商品科目贷方与发出商品报表中结转金额是否一致；三、核对总账余额表中发出商品科目余额与发出商品报表中剩余发出金额是否一致；发出商品科目对账概述注：三为常用对账方式； 前两项是否能核对上，由用户模版配置、转总账生成凭证的合并条件及总账分录汇总条件所决定。模版配置条件：销售发出业务发出商品计入借方；（默认）销售退回业务发出商品计入借方，金额取负；影响收入成本匹配的成本调整单业务发出商品计入借方，金额取负；销售发出业务结转成本时发出商品计入贷方；（默认）销售退回业务结转成本时发出商品计入贷方，金额取负；影响收入成本匹配的成本调整单业务结转成本发出商品计入贷方，金额取负；无影响销售成本的成本调整单业务发出商品科目对账概述业务借贷发出金额结转金额出货单审核取正取正出货单立应付取正取正销售退回审核取负取负销售退回立应付取负取负影响收入成本匹配的成本调整单审核取负取负影响收入成本匹配的成本调整单结转取负取负影响销售成本无发出商品科目对账概述总账分录汇总条件：【会计科目相同】 =Y 且【借贷方向不同】 =N发出商品科目对账概述或转总账不合并制单或转总账时设置不同库存异动分类的交易分录分别转总账发出商品科目对账概述1. 所有的业务都已生成交易分录；2. 库存模块交易分录已转总账；3. 销售模块已正确执行会计期间统计更新。发出商品科目与总账中的对账前提条件目录发出商品科目对账概述发出商品科目 AAI 一般设置发出商品科目对应的常用业务单据发出商品科目业务场景实务发出商品科目和业务报表和单据对账常见错误警示发出商品科目 AAI 一般设置创建发出商品科目编辑标准科目发出商品科目 AAI 一般设置交易分录模版分录模版上定义业务的借贷方账户及取值规则 发出商品科目 AAI 一般设置设置预设科目“发出商品”的影响因素设置预设科目的影响因素发出商品科目 AAI 一般设置系统预置影响因素—库存异动明细 业务范围：除调拨单、同域完工、同域领料外的其他收发单据发出商品科目 AAI 一般设置系统预置影响因素—调拨单业务范围：调拨单发出商品科目 AAI 一般设置系统预置影响因素—结转销售成本业务范围：调拨单发出商品科目 AAI 一般设置新增影响因素及设置数据来源1 、选择影响因素取值类型2 、取值类型为实体私有字段时需录入值集3 、实体公共字段系统会自动增加影响因素，无需设置选择业务对应的自动会计类型，点击新增1 、选择业务对象2 、设置取值规则发出商品科目 AAI 一般设置设置预设科目“发出商品”的会计科目模版根据“存货”科目影响因素的组合指定对应的标准科目目录发出商品科目对账概述发出商品科目 AAI 一般设置发出商品科目对应的常用业务单据发出商品科目业务场景实务发出商品科目和业务报表和单据对账常见错误警示发出商品科目对应的常用业务单据 发出商品科目发生的业务单据主要有：销售出货销售退回收货成本调整单目录发出商品科目对账概述发出商品科目 AAI 一般设置发出商品科目对应的常用业务单据发出商品科目业务场景实务发出商品科目和业务报表和单据对账常见错误警示发出商品科目业务场...
