版权所有©1993-2019金蝶国际软件集团有限公司④内部公开请勿外传金蝶云星空存货核算高频问题分享星空供应链应用支持部讲师:宋美美2①绝密信息严禁泄露目录三、存货核算报表分析四、未取加权价解析一、入库成本调整单相关问题二、出库成本调整单相关问题3①绝密信息严禁泄露一、入库成本调整单相关问题一、成本调整单相关问题——入库成本调整单1.1生成逻辑（1）采购入库单跨期下推应付单，应付单的不含税金额和采购入库单成本不一致（2）采购入库单生成凭证，固定了成本，本期下推应付单，不含税金额和采购入库单成本不一致（3）应付关闭和特殊核销：采购入库单不再下推应付单，进行应付关闭出单；暂估应付单不再下推财务应付单，进行暂估应付特殊核销；应付单不再下推发票，进行应付开票特殊核销；也会生成入库成本调整单注意：如果应付单勾选了税额计入成本，则按照应付单的价税合计计算成本，成本调整单金额取应付单价税合计和采购入库单的成本之间的差异工单解析：（1）问题：入库成本调整单是采购本期成本调整，是本期的财务应付和暂估应付的差自动生成的，需要咨询这个是什么情况下生成的，本期的财务应付是否直接更新到入库单的成本？答：采购入库单生成凭证固定了成本，所以本期暂估应付下推财务应付的差额会生成采购入库本期调差的成本调整单，成本调整单参与存货核算，采购入库单成本+入库成本调整单=财务应付单不含税金额（2）问题：系统自动生成的入库成本调整单怎么删除答：入库成本调整单是根据应付单不含税金额和采购入库单成本金额的差异生成的，不能反审核删除，只能反审核修改应付单一、成本调整单相关问题——入库成本调整单1.2计算逻辑加权平均价=（期初金额+入库成本调整单金额-出库成本调整单金额+入库序列金额）/（期初数量+入库序列数量）注意：①入库成本调整单影响的是加权价，不是调整某笔具体入库单的成本②入库成本调整单计算逻辑为加法，正数金额增加存货成本，负数金额减少存货成本③入库成本调整单需要进行存货核算才能统计工单解析：（1）问题：普通生产入库单本月下推生产退库单，成本计算时提示错误：核算单据成价小于0，手工做了入库成本调整单还是报错答：入库成本调整单无法调整某笔具体入库单的成本，生产入库退库单成本是成本计算根据工单的投入计算产出（2）问题：2022.12月存货收发存汇总表里有显示无数量但是有金额的明细，由于2022年已结账，现在只能在2023年调整，我目前的操作是：手工做了成本调整单，生成凭证，但是存货收发存汇总表还是没有将这部分库存减掉。答：成本调整单需要进行存货核算才能统计到一、成本调整单相关问题——入库成本调整单1.3凭证生成逻辑（1）业务应付模式：没有发票模块，应付管理系统参数未勾选启用”暂估应付冲回模式“①采购入库单生成凭证借：存货10贷：应付暂估10②应付单生成凭证借：应付暂估12贷：应付明细12③入库成本调整单生成凭证借：存货2贷：应付暂估2案例：采购入库单成本10元，跨期下推应付单不含税金额12元案例：采购入库单当期下推暂估应付单10元，跨期下推财务应付单，不含税金额为12元（2）暂估应付模式：应付管理系统参数勾选启用”暂估应付冲回模式“①暂估应付单生成凭证借：存货10贷：应付暂估10②红冲暂估应付单生成凭证借：存货-10贷：应付暂估-10③财务应付单生成凭证借：存货12贷：应付明细12扩展：暂估应付冲回模式下，入库成本调整单是否一定不用生成凭证？案例：委外业务，假设委外业务材料成本10元，加工费暂估2元，实际到票加工费3元①委外领料单生成凭证借：委托加工物资-材料10贷：原材料10②委外入库单生成凭证借：库存商品12贷：委托加工物资-材料10委托加工物资-加工费2③暂估应付单生成凭证借：委托加工物资-加工费2贷：应付暂估2④红冲暂估应付单生成凭证借：委托加工物资-加工费-2贷：应付暂估-2⑤财务应付单生成凭证借：委托加工物资-加工费3贷：应付明细3委托加工物资①10②100库存商品②12③2④-2⑥入库成本调整单生成凭证借：库存商品1贷：委托加工物资-加工费1⑤3⑥1⑥113应付暂估③2④-20存货应付暂估①10①10②12③2③2120存货应付暂估①10①10②-10②-10③12120②2一、成本调整单相关问题——入库成本调整单扩展：暂估应付冲回模式下，入库成本调整单是否一定不用生成凭证？案例：委外业务，假设委外业务材料成本10元，加工费暂估2元，实际到票加工费3元1.3凭证生成逻辑①委外领料单生成凭证借：委托加工物资-材料10贷：原材料10委托加工物资库存商品应付暂估①10②委外入库单生成凭证借：库存商品10贷：委托加工物资-材料10②10②10③暂估应付单生成凭证借：库存商品2贷：应付暂估2③2④红冲暂估应付单生成凭证借：库存商品-2贷：应付暂估-2③2④-2⑤财务应付单生成凭证借：库存商品3贷：应付明细3④-2⑤30130注意：入库成本调整单是否需要生成凭证，需要结合具体凭证生成方式分析一、成本调整单相关问题——入库成本调整单1.3凭证生成逻辑工单解析：（1）问题：应付采用暂估冲回模式，入库成本调整单需要生成凭证吗？入库成本调整单需要生成出库成本调整单吗？答：应付单生成借存货，采购入库单不生成凭证的情况，对应的标准采购业务的入库成本调整单也不需要生成凭证。入库成本调整单是否生成出库成本调整单，由成本管理系统参数“期初入库成本调整单生成出库成本调整单”控制，出入库成本调整单都影响当期加权价，根据需求选择是否生成。（2）问题：五月份存货对账不平，差异就是这几张成本调整单的金额。实际上我们入库成本调整单是不生成凭证的。导致无法查找出差异发生在哪里。需要总部老师远程协助排查答：委外业务，暂估应付冲回模式，应付单生成到委托加工物资-加工费，入库成本调整单需要生成凭证，参考：https://vip.kingdee.com/article/301315129881558272?productLineId=1（3）问题：凭证模板入库，入库成本调整单不生成凭证，想知道什么原因，原材料的不生成，委外的生成答：启用暂估冲回应付模式，用应付单生成暂估凭证业务模式下；委外业务生成的入库成本调整单要生成凭证是因为应付单据生成凭证是进入的委托加工物资科目，需要把发票与暂估应付有差异部分，把委托加工物资科目结转到库存商品科目里9①绝密信息严禁泄露二、出库成本调整单相关问题二、成本调整单相关问题——出库成本调整单（期末余额类型）2.1生成逻辑与计算逻辑——期末余额类型期末余额类型的出库成本调整单可以通过异常余额汇总表或者期末库存维度余额调整出单生成，也可以手工新建。期末余额类型的出库成本调整单，不需要重新核算，存货收发报表自动统计，影响期末结存金额，不影响加权价；做了期末余额类型的出库成本调整单，再次核算，这张调整单会自动删除。2.1.1异常余额汇总表：只有当前核算维度无数量，才能使用异常余额汇总表出单举例：A公司为总仓核算，即仓库不影响成本，001采购订单，购买a物料3个，单价4元，入库到1号仓库，002采购订单，购买a物料1个，单价为8元，入库到2号仓库，A公司存货计算方法为加权平均法。则a物料加权价为（12+8）/4=5元，当月销售出库1个，从2号仓库出库，则单独看2号仓库，剩余金额3元，无数量；1、2号仓库合起来看数量为3个，金额为15元；查看是否存在异常余额时，应该按照核算维度查看，核算维度无异常余额，但是库存维度存在异常余额，是由于当前库存维度不影响出库成本导致，是正常的业务场景库存维度：影响库存计量的维度，比如仓库、仓位、批号辅助属性等，用来定义物料的性质和地理位置核算维度：影响存货核算的维度，库存维度设置了影响成本，则为核算维度2.1.2期末库存维度余额调整：总仓核算下，希望调整各库存维度的结存单价与核算维度一致，可以用此功能参考知识：https://vip.kingdee.com/article/243323063541002240?channel_level=%E9%87%91%E8%9D%B6%E4%BA%91%E7%A4%BE%E5%8C%BA%7C%E6%90%9C%E7%B4%A2%7C%E7%BB%BC%E5%90%88&productLineId=1&isKnowledge=2工单解析：（1）问题：录了好几张成本调整单，出库成本核算后就不见了答：期末余额类型的调整单，再次核算会消失（2）问题：异常余额出单报错，需远程指导答：异常余额汇总表只能针对核算维度有异常余额的情况出单，总仓核算下，库存维度有异常余额是正常现象二、成本调整单相关问题——出库成本调整单（期末余额类型）2.1生成逻辑与计算逻辑——期末余额类型（3）问题：存货收发存汇总表有无数量有金额的如何处理答：总仓核算下，库存维度有余额是正常业务现象，无需处理，核算维度无异常金额即可（4）问题：库存异常余额怎么能批量调整答：可以使用期末库存维度余额调整二、成本调整单相关问题——出库成本调整单（非期末余额类型）2.1生成逻辑与计算逻辑——非期末余额类型非期末余额类型的出库成本调整单可以由入库成本调整单生成，或者出库单据生成凭证后再次核算加权价改变而生成，也可以手工新建。非期末余额类型的出库成本调整单需要存货核算才能统计。2.1.1入库成本调整单生成出库成本调整单：成本管理系统参数“期初入库成本调整单生成出库成本调整单”，选择全部生成或者按照上期出库、结存比例生成，跨期到票生成入库成本调整单的同时，结合参数同步计算生成出库成本调整单注：按照上期出库、结存比例生成，是指按照入库成本调整单生成的上一个期间的出库、结存情况。比如入库成本调整单在7月生成，就取6月的出库、结存比例计算生成，如果该物料6月没有出库，则不会生成出库成本调整单二、成本调整单相关问题——出库成本调整单（非期末余额类型）2.1生成逻辑与计算逻辑——非期末余额类型2.1.2出库单据生成凭证后再次核算加权价改变生成：不勾选存货核算参数“出库单据生成凭证后重新核算不生成成本调整单”，如果出库单据生成凭证固定了成本，后修改了入库单据成本，再次核算加权价改变，会根据加权价与原出库单成本的差异金额，生成一张出库成本调整单2.1生成逻辑与计算逻辑——非期末余额类型工单解析：（1）问题：请问下暂估下推财务只生成了暂估调差的成本调整单，怎么没有生成出库成本调整单，这个物料是前期已经出库过了答：上期没有出库，设置按照上期出库结存比例生成就不会生成（2）问题：出库成本调整单在什么情况下会生成，这个物料在之前未出过库的情况下也会生成出库成本调整单吗答：由参数“期初入库成本调整单生成出库成本调整单”决定，参数选择全部生成的话，无论是否出库，都会全额根据入库成本调整单生成出库成本调整单，可以参考https://vip.kingdee.com/article/12287?productLineId=1（3）问题：出库核算后生成的成本调整单，例如其他出库成本调整单；什么情况会生成，有时候会生成销售出库成本调整单；这些成本调整单是什么情况下会触发它生成的答：出库单据生成凭证固定成本后，再次核算加权价改变，不勾选存货核算参数“出库单据生成凭证后重新核算不生成成本调整单”，就会根据出库单据成本与加权价的差额生成出库成本调整单，如果出库单据是其他出库单，则对应生成的就是出库成本调整单-业务类型为其他出库调整；如果出库单据是生产领料单，则对应生成的就是出库成本调整单-业务类型为生产出库调整。业务类型取决于对应的出库单据类型二、成本调整单相关问题——出库成本调整单（非期末余额类型）二、成本调整单相关问题——出库成本调整单2.2凭证生成逻辑：出库成本调整单减少了业务系统的存货金额，所以需要生成凭证减少总账的金额期末库存维度余额调整例外情况：期末库存维度余额调整，如果是针对核算维度无异常余额，仅调整各库存维度之间的金额，整单调整金额合计为0，不需要生成凭证16①绝密信息严禁泄露三、存货核算报表分析三、存货核算报表分析3.1产品维度利润分析表参数解析：1.按应收单获取收入成本（1）勾选此参数，收入取应收单不含税金额，成本取应收单的成本字段（2）不勾选此参数，收入取应收单不含税金额，成本取过滤期间的出库单成本2.统计暂估应收单和暂估冲回单（1）勾选此参数，收入统计暂估应收单和暂估冲回单（2）不勾选此参数，收入取财务应收单和业务应收单3.显示费用项目明细只有会计政策勾选了存货按照费用项目核算，才能勾选此参数，可以显示出库单据的成本费用明细常见误区：1.收入成本数量为什么不一致？如果没有勾选按应收单获取收入成本，成本数量取自当期出库数量，应收数量取自当期的应收单数量，出库单和应收单不在一个期间，收入成本数量就不一致，比如出库在7月，应收在8月，则7月查看只有成本数量没有应收数量2.为什么勾选了按应收单获取收入成本，就没成本数据了？勾选此参数，成本取应收单上的成本字段，需要在应收单列表-业务操作，执行获取成本，应收单上的成本字段才有值3.产品维度利润分析表的收入怎么跟利润表的收入对不上？产品维度利润分析表的收入取自应收单的不含税金额，与利润表的收入没有直接关联关系，因为利润表的收入根据设置的报表项目一般取自总账的主营业务业务收入+其他业务收入科目，这两个科目的发生额不一定都来自应收单，两者没有可比性三、存货核算报表分析3.2销售订单利润分析表参数解析：1.按应收单获取收入成本（1）勾选此参数，收入取应收单不含税金额，成本取应收单的成本字段（2）不勾选此参数，收入取应收单不含税金额，成本取过滤期间的出库单成本2.统计暂估应收单和暂估冲回单（1）勾选此参数，收入统计暂估应收单和暂估冲回单（2）不勾选此参数，收入取财务应收单和业务应收单3.不统计直运销售业务（1）勾选此参数，排除直运业务的订单和收入（2）不勾选此参数，统计直运业务的订单和收入，历史版本的直运业务没有出入库单据，会导致有收入没成本，新版本已经支持直运业务自动生成出入库单据参与核算，参考：https://vip.kingdee.com/article/360443435691370240?channel_level=%E9%87%91%E8%9D%B6%E4%BA%91%E7%A4%BE%E5%8C%BA%7C%E6%90%9C%E7%B4%A2%7C%E5%AE%98%E6%96%B9%E7%9F%A5%E8%AF%86&productLineId=1&isKnowledge=24.销售订单日期指抓取的销售订单的日期范围5.截止会计期间指出库和应收数据，截止抓取到什么时候，比如截止会计期间为月则月的出库和应收数据会抓取过来常见误区：1.做了销售出库单和应收单，为什么没有收入成本？此报表以销售订单为初始取数来源，必须做了销售订单，下推的销售出库单和应收单，才会被抓取过来，直接新增出库单无订单，不会统计2.期间费用能否取合同履约成本？此报表的期间费用，为产品成本核算计算分配的，无法取合同履约成本3.为什么收入和利润表对不上？两者无可比性三、存货核算报表分析3.3销售利润估算分析表参数解析：1.成本依据实际成本：存货核算出来的成本参考成本：物料基础资料-库存页签的参考成本最近入库成本：入库序列单据的最新入库成本价最新采购价：入库系列单据最新的采购价格2.收入依据应收单：取应收单上的金额销售订单：取销售订单上的金额3.收入含税勾选后取价税合计，不勾选取不含税金额4.单据日期与应收日期（1）报表展示的单据为销售订单、手工新增的销售出库单（退货单）、期初销售出库（退货）单，手工新增的应收单；单据日期是指以上单据的单据日期，符合设置的单据日期范围内，才会抓取数据展示（2）应收日期是指以上单据下推的应收单需在设置的过滤范围内，才抓取这部分数据展示（3）单据日期和应收日期不是必填项目，如果同时设置两个日期范围，需要同时满足初始单据日期在单据日期字段的范围内且下游应收单也在应收日期范围内常见误区：1.为什么下推了应收单，收入依据取应收单还是没有收入？销售利润估算分析表只能取业务应收单和财务应收单，取不到暂估应收单的金额，如果下推的是暂估应收单，收入依据取应收单，就没收入2.已经做了存货核算，成本依据选实际成本，为什么还是没成本？销售利润估算分析表只能取默认会计核算体系下核算出来的成本，利润中心核算体系下核算出来的成本取不到3.销售利润估算分析表的收入为什么跟利润表的收入对不上？利润表的收入按期间取自主营业务收入科目+其他业务收入科目，销售利润估算分析表的收入取自同时满足设置的应收日期和单据日期的财务应收单和业务应收单，两者没有可比性三、存货核算报表分析3.4销售出库利润估算分析表参数解析：1.成本依据实际成本：存货核算出来的成本参考成本：物料基础资料-库存页签的参考成本最近入库成本：入库序列单据的最新入库成本价最新采购价：入库系列单据最新的采购价格2.收入依据单选，只能选择来源于销售出库单3.收入含税勾选后取价税合计，不勾选取不含税金额4.单据日期报表展示的单据为销售出库、退货单(包含期初销售出库单、期初销售退货单)；单据日期是指以上单据的日期5.统计套件全部：同时抓取套件父项和套件子项的出库单据父项：只抓取套件父项的出库单据子项：只抓取套件子项的出库单据常见误区：1.销售出库利润估算分析表的收入为什么跟利润表的收入对不上？两者无可比性三、存货核算报表分析——工单解析1.销售利润估算分析表这里的成本为啥跟销售出库利润估算分析表为什么不一致呢？解析：销售出库利润分析表选择单据日期2023.01.01-2023.02.28是指取销售出库单和退货单在此期间的单据的成本，与应收日期无关；销售利润估算分析表同时过滤单据日期和应收日期在2023.01.01-2023.02.28，是指取销售订单在此范围内，且应收单也在此范围内的单据的成本；两者取数逻辑不一致，没有可比性。①假设销售订单在2022年，出库在2023.01，则销售出库利润估算分析表抓取此数据但是销售利润估算分析表不会抓取此数据；②假设销售订单和出库单都在1月但是下推应收单在3月销售出库利润估算分析表抓取此数据但是销售利润估算分析表不会抓取此数据三、存货核算报表分析——工单解析2.主营业务成本科目与产品维度利润分析表的数据不一致答：主营业务成本科目还包含其他单据生成的凭证，比如成本调整单，而产品维度利润分析表不包含成本调整单的数据，因此一般不使用该报表进行对账3.销售利润估算分析表的成本和成本计算单的成本不一致答：销售利润估算分析表中的成本应该是销售出库对应的成本，成本计算单上是主产品生产入库的成本，两者没有可比性4.产品维度利润分析表收入和应收单不一致答：报表过滤条件勾选了统计暂估应收和冲回单，应收单列表没有选择显示暂估冲回单据5.销售利润估算分析表，收入和成本分别是如何取数的，为何收入与应收单的不含税金额不一致答：销售利润估算分析表获取的是财务应收单的数据，需要对应查看应收单列表（财务应收）6.我这边查询销售利润估算分析表和产品维度利润分析表，销售利润估算分析表按照订单作为收入依据，成本是实际成本，但是两边的销售数量不一致，为什么总成本是一样的答：销售利润估算分析表是按销售订单统计的，销售数量和订单数量一致，有一些订单可能没出库，就会导致两边数量有差异23①绝密信息严禁泄露四、未取加权价解析四、未取加权价解析——跨组织业务跨组织采购：采购订单跨组织采购入库单内部采购入库单内部销售出库单应付单结算组织核算到，取最终应付单金额作为成本需求组织核算到，取应付结算清单的金额作为成本结算组织核算到，取对应的跨组织采购入库单的成本，不取结算组织核算的加权价跨组织销售：销售订单跨组织销售出库单应收单结算组织核算到，取内部采购入库单成本，不取结算组织加权价内部采购入库单内部销售出库单结算组织核算到，取应付结算清单的金额作为成本货主组织核算到，根据货主组织的计价方法核算得到注：跨组织单据成本需结合业务流程分析取值，不是直接取核算组织加权价四、未取加权价解析——生成凭证固定成本解析：出库单据生成凭证，固定住了成本，再次核算加权价改变，出库单据成本也不会改变。3.29进行了核算，并且对这张其他出库单生成了凭证，其他出库单取了当时的核算加权价0.508，并且3.29针对这张出库单据生成了凭证，固定住了单据成本；3.30再次核算，由于入库单据变动，导致加权价改变，这张其他出库单成本也不会再更新注：分析未取加权价时，建议查看存货核算明细报告，显示成本来源、成本赋值日期、凭证生成日期三个字段，常见原因一般为①单据生成凭证固定了成本②由入库单据直接下推出库单据，成本取上游单据③返工嵌套，取了暂估价格四、未取加权价解析工单解析：1.存货核算明细报告显示返工暂估-无值，看了社区是没取到暂估成本，可是我的业务不是返工，两笔生产领料单领半成品，有一个生产领料取到加权价，有一个没有取到答：存货核算明细报告显示返工暂估-无值，生产领料单应该是存在嵌套；当存在嵌套时系统领料单不能取当前加权价，可以通过勾选参数“零成本单据自动取”让系统暂估一个价格2.存货报核算加权价异常答：原因在于您先生成了凭证固定了成本导致后续核算成本不会再改变，相关成本来源说明请参考https://vip.kingdee.com/article/1701603.存货核算明细报告有一个物料发出没有取到加权价答：分步式调出单在6号生成了凭证，生产入库单在7号重新核算更新了成本，所以导致已生成凭证的单据无法取到最新成本，删除凭证后重新计算即可5.存货核算和收发存数据不对，存货核算出现异常余额没有取加权平均价答：生成凭证固定了成本，删除凭证重新核算即可；仓库和辅助属性都是库存维度，没有设置分仓核算，也没有勾选仓库、辅助属性影响出库成本，物料入库的金额每个仓库、辅助属性的金额不同，但出库金额是整体加权平均，就会导致库存维度下入库金额与出库金额不一致，在库存维度下有异常余额，可以通过期末库存维度余额调整进行出单，因为不影响物料核算维度的成本，也可以不出单6.存货收发存明细表内的单价错误，是什么原因，怎么调整？答：由于是总仓核算，所以系统会将同一核算维度下的期初+入库金额进行加权平均，得到出库成本，所以该金额为正常的加权平均价Thanksterimakasih感謝谢谢ありがとうขอบคุ�ณ版权所有©1993-2019金蝶国际软件集团有限公司
