用友最佳业务实践/ AR-010 应收立账流程 AR-010 应收立账流程业务场景描述应收立账是开具发票后确认应收账款并对应收账款进行分析的活动的总称，应收立账所提供的数据是应收系统业务流程的源头和最重要的管理信息。例如，销售会计根据销售出货明细开具应收单，登记应收账款；销售过程中发生的运费等费用需要客户方承担的费用等等控制目标1.加强应收账款的控制，细化账龄区间分析；2.管理应收账单的逾期情况；3.进行收入成本匹配，稽核收入成本。适用范围组织：总装厂、零件厂、佛山分厂等部门：销售部、财务部 1 / 8 用友最佳业务实践/ AR-010 应收立账流程 业务流程图注：非 U9 系统的流程节点和单据均用右下角带黑三角表示。流程描述 2 / 8 用友最佳业务实践/ AR-010 应收立账流程 序号组织部门/角色输入单据活动说明输出单据处理方式（系统/手工）01 销售部业务员将出货单和客户确认的签收单交财务销售出货单U9 系统02 财务部税务会计审核签字确认的销售出货单据，核对系统中的销售出货单，无误后在税控系统中开税务发票税务发票手工/系统03 财务部销售会计根据出货单和税务发票立账应收单U9 系统04 财务部销售会计审核应收单应收单U9 系统05 财务部销售会计审核相应凭证无误后，转总账总账凭证U9 系统06 财务部销售会计根据应收单与出货单确认成本相应凭证U9 系统参数配置 3 / 8 用友最佳业务实践/ AR-010 应收立账流程 序号设置项参数分组参数参数值备注01参数设置核销立账时自动核销预收款勾选则审核单据后自动核销已绑定的预收款核销销售费用立账是否自动核销预收款勾选则审核单据后自动核销已绑定的预收款02单据类型基本业务类型销售发票参照上有单据立账的主要单据类型价格含税勾选则应收单单价默认为含税价，不勾选则为未税价自动调整金额上限对应收单有自动调整要求的企业需要设置自动调整限额，否则不需要设置自动调整限额计税确定属于当前应收单类型的应收单是否允许计税。计费确定属于当前应收单类型的应收单是否允许计税。更新客户余额择“是”：当前类型的应收单核准后将更新客户余额；选择“否”：当前类型的应收单核准后不更新客户余额关键报表单据及报表编号单据及报表名称内容说明格式01应收余额表多维度查询应收情况（客户、部门、业务员）系统02应收明细账查询客户的明细业务账系统03应收账龄分析表支持多种账龄区间分析应收和预收情况系统04收入毛利分析多维度查询收入、成本、毛利情况系统05逾期、到期应收表查询应收账款的逾期和到期情况系统 4 / 8 用友最佳业务实践/ AR-010 应收立账流程 5 / 8 用友最佳业务实践/ AR-010 应收立账流程 业务流程图-销售出货且开发票，财务立应收注：非 U9 系统的流程节点和单据均用右下角带黑三角表示。流程描述 6 / 8 用友最佳业务实践/ AR-010 应收立账流程 序号组织部门/角色输入单据活动说明输出单据处理方式（系统/手工）01 销售部业务员将出货单和客户确认的签收单对账销售出货单U9 系统02 销售部业务员审核签字确认的销售出货单据，核对系统中的销售出货单，无误后在税控系统中开税务发票税务发票手工/系统03 财务部销售会计如果系统中不维护税务发票，则根据出货单立账应收单U9 系统04 财务部销售会计如果系统中维护税务发票，则根据税务发票立账应收单U9 系统05 财务部销售会计根据应收单与出货单确认成本U9 系统06 财务部销售会计根据应收单与出货单确认成本审核相应凭证无误后，转总账总账凭证U9 系统参数配置 7 / 8 用友最佳业务实践/ AR-010 应收立账流程 序号设置项参数分组参数参数值备注01参数设置核销立账时自动核销预收款勾选则审核单据后自动核销已绑定的预收款核销销售费用立账是否自动核销预收款勾选则审核单据后自动核销已绑定的预收款02单据类型基本业务类型销售发票参照上有单据立账的主要单据类型价格含税勾选则应收单单价默认为含税价，不勾选则为未税价自动调整金额上限对应收单有自动调整要求的企业需要设置自动调整限额，否则不需要设置自动调整限额计税确定属于当前应收单类型的应收单是否允许计税。...
