用友软件股份有限公司折旧与摊销-跨组织计提摊销I.业务描述在有些企业中会存在同固定资产所有权归属A公司或者组织，由B公司或者组织使用，因此B公司承担资产的折旧费用。II.业务流程用友软件股份有限公司固定资产计提分摊流程固定资产卡片与设备卡片关联折旧分摊策略设置折旧摊销A组织设备管理员B组织总账会计A组织固定资产会计折旧与摊销流程结束参数设置B组织折旧摊销凭证设备卡片资产增加流程开始黄色代表本模块内功能或处理白色代表其他模块功能或处理会计平台设置图2.6.3-01III.功能节点领域产品模块功能节点资产管理固定资产资产增加参数设置折旧与摊销用友软件股份有限公司资产信息管理设备卡片IV.解决方案固定资产跨组织折旧分摊关键应用点是根据设备使用组织进行固定资产折旧的分摊。因此解决方案需要用户同时启用资产实物管理模块。1.建立固定资产与设备卡片关联首先创建设备卡片，货主为：A组织-炼钢厂，然后将该设备的使用权分配给“B组织-物资公司”，如下图所示：图2.6.3-02在【财务会计】→【固定资产】→【新增资产】→【资产增加】功能节点，通过参照设备卡片生成固定资产卡片，固定资产卡片财务组织为“A组织-炼钢厂”。如下图所示：图2.6.3-03保存固定资产卡片后，也就完成了设备卡片与固定资产卡片的关系建立。2.折旧分摊策略设置在【财务会计】→【固定资产】→【基础设置】→【参数设置】功能节点，完成控制折旧分摊归集机制的设置，详细参见2.6.1章节解决方案部分内容。用友软件股份有限公司在【企业建模平台】→【会计平台】→【通用平台】→【入账规则（对照）-业务单元】功能节点，配置入账规则。将“设备使用权”作为影响因素进行配置，即不同的使用权向不同的账簿传凭证，如下图：图2.6.3-04编辑对照表，不同的使用权对应相应的财务组织账簿，如下图：图2.6.3-05最终配置结果如下图所示：用友软件股份有限公司图2.6.3-063.折旧与摊销在【财务会计】→【固定资产】→【期末处理】→【折旧与摊销】功能节点，完成固定资产折旧额计算、修改、分摊。一个会计月度内，用户可以多次计提分摊以最后一次为准。参数FA15控制折旧清单是否可以修改，默认情况下折旧清单都可以修改，如果用户不希望可以对折旧清单进行修改调整，可以设置该参数值为“否”。
