用友最佳业务实践/OM-080 委外核销调整业务流程 OM-080 委外核销调整业务流程业务场景描述当委外订单下的委外收货均已进行核销后，发现该订单下还有未被核销掉的材料，比如补录的发料单或超额的发料单，而此部分发出材料确实已被耗用，应该进入委外收回的成品的成本之中，那可采用核销调整，对这部分未被核销掉的材料进行核销。核销调整不是对已经产生的核销单进行人工修改，而是在委外收货单已经核销的情况下，将原核销单未核销的部分发料以新产生核销调整单的方式进行再次核销。它不能对原核销单进行人工修改。控制目标1.通过核销调整处理流程，与委外加工厂商进行料品耗用准确对账，及时掌握料品耗用结存情况2.通过核销调整，将超耗的材料进入委外收回料品的成本中，是委外加工成本更准确适用范围组织：总装厂、零件厂、佛山分厂、采购中心部门：计划部、采购部、仓管部1 / 3 用友最佳业务实践/OM-080 委外核销调整业务流程 业务流程图注：非 U9 系统的流程节点和单据均用右下角带黑三角表示。流程描述2 / 3 用友最佳业务实践/OM-080 委外核销调整业务流程 序号组织部门/角色输入单据活动说明输出单据处理方式（系统/手工）10委外加工商委外厂商加工完毕后，月底核对材料发现少核销一笔超额领料单手工20仓管部库管员委外收货单委外退货单委外领料单库管员根据委外加工厂商提供的消耗情况、委外收货、退货、委外领退料情况，在系统中录入核销调整单委外核销调整单U9 系统30仓管部仓库主管委外核销单仓库主管检查、核准委外核销调整单手工40仓管部库管员委外核销单仓库主管核准核销调整单后，库管员在系统中审核委外核销调整单，委外核销调整单一式三份，厂商、仓库、财务各一份委外核销单成本调整单U9 系统50仓管部库管员成本调整单核销调整单审核后，在库存管理系统中产生成本调整单，查询并审核U9 系统参数配置序号设置项参数分组参数参数值备注01参数设置采购公共是否启用自动核销√应核销量计算依据标准用量关键报表单据及报表编号单据及报表名称内容说明格式01委外材料收发明细账核销后可以查询准确的委外材料结存情况U9 系统3 / 3
