用友软件股份有限公司固定资产1产品特性1.支持固定资产多账簿；2.支持固定资产原始卡片录入；3.支持新增资产审批单，并且和预算接口；4.支持新增资产卡片，并且支持和预算接口；5.支持采购转固单：供应链的到货单、采购入库单、调拨入库单支持生成转固单；6.支持工程转固单；7.支持固定资产变动：如原值变动、累计折旧变动等；8.支持固定资产减值，支持资产组合、总部资产；9.支持折旧与摊销；10.支持模拟折旧业务；11.支持固定资产卡片拆分与合并业务；12.支持固定资产所有权调拨业务；13.支持固定资产评估业务；14.支持固定资产盘点业务；15.支持固定资产与总账对账；16.支持固定资产结账，并且结账后将原值、累计折旧、减值准备等价值信息出传递给设备卡片等资产业务模块需要财务信息的地方。17.在外部数据交换平台支持固定资产类别导入；18.支持在组织级进行“账簿信息设置”档案维护；19.支持项目产出物生成固定资产卡片；20.支持项目产出物调整单生成固定资产变动单。2固定资产固定资产是指企业使用期限超过1年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用年限超过2年的，也应当作为固定资产。NC固定资产管理系统不仅仅实现了对固定资产核算业务的支撑，还扩展到对递延资产、无形资产的管理。系统严格遵循国家最新会计准则的同时，更注重系统的可用性。固定资产管理模块与以设备实物管理为核心资产管理模块，形成完整的资产管理解决方案。本版优化固定资产账表功能的同时，增加了与项目管理的协同，支持工程完成转固的业务流程；支持预算产品取模拟折旧、模拟累计折旧数据；支持可按成本中心分摊折旧，并通用友软件股份有限公司过会计平台对应生成责任会计凭证；支持财税分离，可通过会计平台传递折旧的税务差异凭证给税务账簿。2.1固定资产核算规则设置系统提供账簿信息功能，可对企业的核算账簿要核算哪些资产，并定义资产核算的折旧方法、使用年限、净残值率、折旧属性及资产入账方式的设置。系统提供了资产类别、折旧方法、使用状况、增减方式等等一些基础数据；可根据企业集团的管理方式，设置为全局统一管理、或者集团统一管理等。2.2交易类型管理卡片支持交易类型，用户可以自定义每个交易类型对应一个单据模版，选择不同的交易类型就是选择不同的卡片样式；并且用户可以在资产类别中选择对应的交易类型；系统预置了6种交易类型对应卡片样式，如果在应用中仍然扩展，可通过增加交易类型配置模版的方式来解决。单据支持交易类型：如变动单：支持卡片上各种项目进行变动；每个变动单就是一个交易类型，如果除系统预置外，客户还需要扩展资产卡片上的其他项目进行变动，那么可通过新增交易类型的配置模版的方式，增加资产变动单。2.3资产采购转固的场景V6.0固定资产增加了与供应链的接口，此种业务解决不进行实物资产管理，不需要建立设备卡片的资产，直接通过供采购、入库、调拨等单据直接生成转固单，通过转固单生成固定资产卡片，此种资产的物料档案基本信息“实物物料管理模式”应设置为：非“设备”，财务信息“实物物料价值管理模式”应设置为“固定资产”，支持如下场景：2.3.1采购到货生成转固单此种业务解决，一些资产采购后不需要入库，直接领用，或安装到指定地点进行使用的固定资产，采购到货后，可直接生成转固单再生成固定资产卡片，入资产账，并开始计提折旧。2.3.2采购入库生成转固单此种业务解决，一些资产采购后先入库存放，采购入库后生成转固单再生成固定资产卡片，入资产账，并开始计提折旧。用友软件股份有限公司2.3.3调拨入库生成转固单此种业务解决，集中采购资产，然后入集采公司库，然后通过调拨形式调拨给需求公司，需求公司通过调拨入库后，生成转固单再生成固定资产卡片，入资产账，并开始计提折旧。2.4工程转固工程转固是通过系统中的工程转固单，记录工程项目决算后，发生的所有项目清算确认转固数据的汇总记录单据，通过记录单确认将工程项目产出物及其他资产转为固定资产，进行固定资产核算的处理。2.5固定资产卡片固定资产卡片为记录每个固定资产身份信息的单据；包括：资产的价值、核算方法、折旧信息、使用情况等；固定资产全生命周期过程中的发生的所有业务都会记录到固定资产卡片中；固定资产卡片分为原始卡片和新增卡片。2.5.1原始卡片录入原始卡片：原始卡片是所有在启用固定资产模块之前企业已经存在的固定资产；原始卡片录入后，不会生成总账凭证；原始卡片录入后，当月会计提折旧。2.5.2新增卡片录入固定资产模块启用后，每个会计期间新增的固定资产，从资产增加节点进行录入；新增资产增加后，可传递到总账生成会计凭证。2.5.3新增卡片支持6种业务场景1.自制：手工直接录入本月新增的固定资产；2.新增资产审批单：需求部门通过事先资产申请，批准后形成资产增加；3.设备卡片：与资产管理产品联用时，通过采购或其他方式先由设备管理员建立设备卡片，确认设备的管理和使用信息，然后再由设备卡片生成固定资产卡片，由财务人员确认核算信息；4.工程转固单：记录由工程决算后，转固的业务；5.采购转固单：与供应链产品联用时，可通过采购到货、采购入库、库存调拨单据来生成固定资产卡片，形成资产增加；用友软件股份有限公司6.盘盈单：解决资产盘点结束后，发生盘盈的资产可自动生成固定资产卡片，形成资产增加。2.6固定资产卡片条码打印随着信息化的发展，越来越多的企业希望通过条码扫描的管理方式去盘点、清查资产，所以打印带有条形码的固定资产标签的要求也逐步的提高；固定资产卡片打印可在原始卡片、资产增加、卡片台账中进行打印；系统可通过打印模版设置，将固定资产的条形码字段通过格式设置转换为条形码格式，这样就可以打印出带有条形码的资产标签了；如下图：2.7资产变动资产变动主要是管理所有固定资产的调整业务。系统预置了22种资产变动单据，用来处理常见资产变动业务。系统支持固定资产卡片上所有属性的变动业务，未列出的资产变动单据，可以通过如下方式实现；1.通过【企业建模平台】→【流程平台】→【交易类型管理】节点进行发布变动单节点；2.通过功能权限分配，将新发布的节点分配给角色；3.通过【企业建模平台】→【客户化配置】→【模板设置】进行模板设置，显示需要变动的项目；然后再进行模版分配给操作员或角色；4.此功能组列出的或者新发布的资产变动功能节点，全部为有痕迹变动。用友软件股份有限公司2.8追溯调整追溯调整是指对前期损益的调整应追溯调整前期相关可比资料并予以重新表述，会计政策变更要假设变更后的新会计政策已应用于全部相关的会计期间，新会计政策已从相关项目的初始日开始应用，追溯计算会计政策变更所产生的累积影响损益数，调整本期期初留存收益，并对相关期间可比资料重新表述。对于前期错误应视为在该项错误发生的当期就已更正，相关的更正金额列入该期净损益，追溯调整前期已列报的相关期间的可比资料，调整本期期初留存收益。固定资产追溯调整单的业务解决方案描述企业购置或工程转固后，未明确资产价值，先将资产暂估入账，在实际价值确认后进行调整；一般业务应用在企业筹办上市、政策变更等情况，需要重新评估、变动的资产；变动后需要追溯调整至以前或以前年度的某个期间，所产生的累计折旧变更会直接影响到损益数据。为了满足此项业务，系统提供将本币原值、净残值率、使用月限这三项增了“追溯调整”功能，追到以前的某个期间，来重新计算累计折旧额，2.9资产减值企业应当在期末或者至少在每年年度终了,对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可回收金额低于账面价值的，应当将可回收金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备。固定资产减值准备应按单项资产计提。如果企业的固定资产实质上已经发生了减值，应当计提减值准备。当存在下列情况之一时，应当按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备：长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。已经全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。资产减值功能主要完成资产减值单据录入、修改、审核及打印操作；资产减值支持传会计平台，将减值内容生成会计凭证。用友软件股份有限公司2.10资产组减值资产组：是指企业可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入应当基本上独立于其他资产或者资产组产生的现金流入。总部资产：是企业集团和事业部的资产。（如：企业集团或者事业部的办公楼、电子数据处理设备等资产）。总部资产分摊：总部资产和商誉都难以脱离其他资产和资产组产生独立的现金流入，计算总部资产所归属的资产组的可收回金额，然后与相应的资产账面价值相比较，据以判断是否需要确认减值准备资产组减值：企业难以对单项资产的可收回金额进行估计的，应当以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额，然后将其与相应的账面价值相比较，据以判断是否需要确认减值准备。资产组的减值准备一经确认，需按比例摊到组成该资产组的资产卡片中。（其分摊比例一般为：按各资产卡片分摊减值准备前账面价值所占资产组总账面价值的的比例分摊）。用友软件股份有限公司2.11资产合并业务场景：解决多个相同的资产，或一套资产，不需要一一进行管理，可以通过资产合并进行多数量管理核算；2.12资产拆分业务场景：解决一套（多个）相同的资产用一张固定资产卡片管理核算时，一套资产中的某个资产需要单独核算时，可以对固定资产进行拆分，将拆分出的固定资产单独建卡进行管理核算；2.13资产减少业务资产在使用过程中，总会由于各种原因，如毁损、出售、盘亏等，退出企业，该部分操作称为“资产减少”。通过此功能，用户可以将退出企业的固定资产的卡片和企业其他固定资产卡片分开，并输入一些与清理有关的信息。按照会计制度，退出企业的这部分资产当月仍然参与计提折旧，从下月开始不再计提折旧。资产减少处理有别于资产卡片删除：卡片删除是指卡片录入当月，发现卡片录入错误，而把卡片资料彻底从系统中清除。折旧制单后也可以做减少单；（前提减少的卡片属性为当月减少当月计提折旧的资产卡片；与资产管理联用时，资产管理中的设备进行报废、处置、盘亏都会联动生成固定资产的减少单。用友软件股份有限公司2.14资产盘点资产盘点主要提供企业对资产进行实地盘点后，将结果与系统中数据进行核对，显示盘盈、盘亏、差异，最终提供盘点报告的功能；主要提供以下功能；资产盘点、资产盘盈、资产盘亏减少、盘点差异调整；条形码盘点支持两种场景：2.14.1条码枪扫描盘点条码枪盘点：是指在盘点时，盘点人员用条码扫描枪扫描需要盘点的设备，条码枪存储所有已经扫描盘到的设备；将已盘的资产导出为系统提供的EXCEL格式的数据，再导入到系统中进行核对。2.14.2PDA手持设备扫描盘点PDA盘点：是指盘点时不仅盘点设备是否存在，而且盘点其使用部门、存放地点、使用状况等内容是否与账上相符，所以需要在盘点过程中确认实地盘点到资产的这些属性，与资产账中的记录核对，是否相同，如果不同，可以通过PDA手持设备去修改，将正确的数据录入到PDA中；所以在盘点前需要将NC系统中盘点单中的内容导入到PDA手持设备中，然后实盘资产时再进行核对修改；实地盘点结束后，将PDA中的数据导成EXCEL格式，再将结果导入到NC系统中进行核对。2.15多账簿核算资产的多账簿核算解决如下功能：提供按不同会计制度，针对同一资产，使用不同的会计期间、核算币种、折旧方法、使用年限、净残值率等进行核算，最终可以提供不同要求的会计报告。资产的各项变动的可按不同会计制度或内外报告要求进行会计处理，各账簿之间可以联动；主要解决的业务场景如下：税务、财务报告分离或者内、外两套账。用友软件股份有限公司跨国集团不同会计制度。金融行业外币分账制固定资产卡片业务信息财务信息1〔国家A〕财务信息2〔国家B〕业务信息：1.固定资产编号\名称2.型号3.存放地点4.……财务信息〔多套〕：1.资产性质2.折旧方法3.原值4.残值率5.折旧年限6.……国家B账簿国家A账簿固定资产卡片业务信息财务信息1〔税务会计〕财务信息2〔内部管理〕业务信息：1.固定资产编号\名称2.固定资产类别3.型号4.存放地点……财务信息〔多套〕：1.折旧方法2.残值率3.折旧年限4.原值5.资产性质……管理账簿税务账簿人民币交易席位业务信息1财务信息1〔人民币〕业务信息：1.交易席位卡片编号2.……财务信息〔多套〕：1.固定资产分类2.折旧方法3.原值4.折旧年限5.……美元账簿人民币账簿美元交易席位业务信息2财务信息2〔美元〕用友软件股份有限公司2.16对无形资产的支持在核算中，无形资产、递延资立与固定资产的区别为，当月新增入账后当月就需要摊销，而固定资产需要下月摊销；在产品中可通过建立无形资产（递延资产）属性的类别来区分核算；建资产类别时，将类别的“递延资产”属性勾选，该类别下的资产就可以当月新增，当月进行摊销了。2.17模拟折旧模拟折旧提供以下功能：1.预计企业的资产在未来时间发生的折旧额及累计折旧；2.提供按照不同会计政策预知固定资产未来的折旧额及不同会计政策间产生折旧额的差异；3.预计某些资产发生变动、减值等处理后的折旧额。2.18折旧与摊销折旧与摊销节点是固定资产的核心功能，主要完成固定资产各种折旧方法折旧计提，递延资产的摊销，最终可按各种口径提供财务报告的功能。可提供固定资产、递延资产、低值易耗品的折旧与摊销，分别用资产类别区分折旧方法与摊销处理。系统提供的折旧方法有：平均年限法（一）、平均年限法（二）、双倍余额递减法、年数总和法、工作量法。系统提供的摊销方法有：五五摊销法、一次摊完法。工作量法，可在每月计提折旧时，输入资产的工作量，然后按实际工作量来计算折旧。计提折旧后，系统可提供资产的“折旧清单”页签、及“折旧分配汇总”页签，来显示折旧后的内容。折旧清单支持手工修改及按比例调整。系统支持多组织计提（摊销）的方式。折旧摊销后，系统会自动生成一张折旧摊销凭证证，也可按资产类别、管理部门、使用部门、以上三种统计口径生成多张会计凭证；如：制单方式选择“资产类别”，那么生成凭证时，每个资产类别将生成一张凭证。用友软件股份有限公司2.19固定资产与总账对账本版固定资产提供与总账对账功能；支持对账的金额类型有：本币原值、累计折旧、减值准备的余额核对；提供对账的维度有：资产类别、使用部门、管理部门、使用状况、增减方式、项目；对账执行后，支持联查本期间明细；总账的凭证明细，固定资产的业务单据明细。2.20月末结账每个会计期间末手工记账都要有结转的过程，电算化处理也应该体现这一过程，因此本系统提供“月末结账”功能。月末结账每月进行一次，结账后当期的数据不能修改。如果必须修改结账前的数据，则可以执行“反结账”操作。恢复月末结账前状态，是本系统提供给您的一个纠错功能。如果由于某种原因，您在结账后发现结账前的操作有误，而结账后不能修改结账前的数据，因此可使用此功能恢复到结账前状态去修改错误。本版反结账将不会删除下月的新增卡片；但需要先手工删除下月的业务单据。2.21账表查询、管理报表固定资产管理过程中，需要及时掌握资产的统计、汇总和其它各方面的信息。本系统根据用户对系统的日常操作，自动提供这些信息，以报表的形式提供给财务人员和资产管理人员。2.21.1账表查询账表查询是为财务人员或资产管理人员，在固定资产管理过程中，需要及时掌握资产的统计、汇总和其他各方面提供的信息，即输入查询条件即可得出相关的统计信息及核算、汇总数据；是实时查询的账表；其包括如下内容：1.卡片台账：可以通过各种口径统计出固定资产卡片的数据；2.变动单台账：可以通过该节点查询出所有资产变动的单据；3.资产明细查询：可按会计期间查询出资产发生的所有财务核算的业务，也可以按单个资产在某个会计期间段内发生的所有财务核算的业务（同时也可个单个类别、单个管理部门、单个使用部门去查询）；4.折旧计算明细表：可按各种维度查询出当前会计期间资产的折旧情况；5.部门折旧汇总表：可查询出一段会计期间内折旧承担部门的承担折旧的情况；6.价值汇总查询：可查询出一段会计期间内，资产的价值情况，包括其折旧的情况、增值、减值情况；用友软件股份有限公司7.减值准备汇总表：可按资产类别查询每个类别下资产减值的情况；8.增减变动查询：可查询一段会计期间内，资产的增减变化情况；9.统计分析表：可按各种口径统计分析资产在一个会计期间内的各种情况；10.役龄统计表：查询出指定会计期间出所有在役的资产；11.逾龄统计表：查询出指定会计期间内所有超龄的资产；12.附属设备明细表：查询出每个资产有多少附属设备；13.资产评估汇总表：可按类别统计当前类别下资产的评估情况；14.二维表（管理部门查询、使用部门查询、使用状况查询、增减情况查询）：可按管理部门+类别、使用部门+类别、使用状况+类别、增减情况+类别的汇总数据。2.21.2管理报表管理报表是为管理人员、相应领导订阅并发布的报表，在一些情况下，高层领导不会登录到系统中进行账表查询，所以需要一些财务人员或者低层的操作员按其管理需要订制领导想要查询到的数据；以消息、邮件、生成EXCEL表格等形式，定时报给领导；操作员可以根据管理报表的订阅功能，将领导需要的报表订制生成，定时发送；系统提供可订阅的报表有：1.卡片统计表；2.总账：可查询出指定会计期间段资产总的价值、折旧、净值、减值、净额情况；3.明细账；4.折旧计算明细表；5.价值汇总表；6.增减变动表；7.统计分析表；8.二维表（管理部门一览表、使用部门一览表、使用状况一览表、增减情况一览表）。2.22与资产管理产品整合资产管理产品是指对设备资产全生命周期的管理，包括：从采购、到货建卡、使用管理、维修维护管理、核算管理、最终报废处置等所有管理过程；资产管理中的资产信息管理、使用管理、租赁管理、运行管理、维修维护管理等产品都是从资产管理人员的角度对实物资产进行管理，而固定资产核算，是从财务角度对固定资产核算的管理，一般情况下，实物资产的变化，如：报废、处置、技术改造也会联动财务的变化，所以资产管理产品与固定资产核算两个产品从各自的角度去管理资产，既独立管理，又有业务上的自动交互联动，是对资产的实物、财务一体化管理；最终达到账实相符，实现资产全生命周期的完整管理。用友软件股份有限公司2.23NC6.1新增功能1.增加“账簿信息（组织）”功能点1)账簿信息节点改为666：集团+组织管控模式；2)主要解决在一个集团内，由于各分子公司地域不同，各地市的政策管理模式不同，所以有很多核算规则不能在集团统一设置，需要各分子公司设置自己的核算规则；所以增加组织级账簿信息，来解决各地分子公司按地域规则核算的模式；3)集团定义的资产类别核算规则，组织只能继承不能更改，集团没有设置的资产类别的核算规则，组织可以自行定义。2.支持工程项目完工后转资产主要解决工程完工后结转固定资产的功能；项目管理产品，工程项目完工后，增加产出物移交单，将产出物移交给固定资产，生成固定资产的工程转固单，通过工程转固单生成固定资产卡片。3.支持工程预转固，工程结算转固1)有些企业在工程决算前，就将工程产出的固定资产投入使用，通过暂估入固定资产账，等到工程结算后，固定资产真实价确认，一般通过固定资产价值调整，来调整固定资产的入账价值；2)预转固可通过项目管理产品的产出物移交单生成固定资产的工程转固单，生成固定资产卡片；3)固定资产真实价值确认后，可通过产出物价值调整单生成固定资产的价值调整单，如果需要追溯调整到工程预转固的时点进行调整，可生成固定资产的追溯调整单。4.固定资产折旧可按成本中心维度分摊系统会根据使用部门维度对应成本中心，将折旧分摊到成本中心中，操作步骤如下：1)成本中心需要与部门档案做对照；2)在固定资产的参数设置中汇总方式要选择“成本中心”；3)系统会按照使用部门去与成本中心对照；按使用部门分摊的折旧就等于按成本中心分摊的折旧。5.预算产品可以取卡片模拟折旧的数据预算产品可通过公式设置，取固定资产模拟折旧节点模拟的未来会计期间，未来年度的折旧额、累计折旧额；支持按类别维度取值。6.价值调整单1)将原版本的“工单资本化”单据改名为“价值调整单”2)可以接收资产管理--维修管理模块，工单资本化传递的价值调整数据；3)可以接收项目管理-项目过程管理模块，产出物价值调整单传递的价值调整数据。7.资产卡片用友软件股份有限公司1)卡片上增加“责任人”字段，范围为“设备使用权”业务单元下的人员档案；2)设备卡片生成固定资产卡片时，将责任人对照到固定资产卡片的责任人上；3)卡片的联查按钮下增加“来源单据”按钮，可以联查出当前卡片的上游单据：新增资产审批单、采购转固单、工程转固单、设备卡片、盘盈单、拆分单、合并单、调入单。8.部分资产账表增加“本年折旧”项列1)部分账表增加“本年折旧”项，用来展现从本年第一个会计期间到当前会计期间，该资产的折旧额之和；2)增加本年折旧的账表有：3)卡片台账；4)卡片统计表；5)折旧计算明细查询；6)折旧计算明细表；9.固定资产与税务接口，可生成财税差异凭证；在固定资产中实现财务、税务多账簿核算，可通过会计平台配置将差异凭证传到税务账簿中；具体配置如下：1)将财务账簿税务账簿的折旧凭证都传递给税务账簿，合并差异凭证；固定资产启用设置两个账簿，财务账簿，税务账簿；2)企业建模平台—组织管理—财务核算账簿；3)将财务账簿启用：总账、固定资产、税务；4)将税务账簿启用：固定资产；5)平台设置：折旧与摊销设置为：生成：“2900财税差异凭证”和“C0总账凭证”；6)固定资产财务账簿传总账财务账簿生成C0总账凭证；7)固定资产财务账簿和税务账簿都传税务账簿合并生成“2900财务差异凭证”；8)2900财税差异账簿：科目分类设置：9)01固定资产；10)02费用科目。11)凭证模版设置：12)借：费用科目；13)贷：固定资产。14)折旧额公式：iif(getcolvalue("org_accountingbook","taxenablestate","pk_accountingbook",@pk_accbook@)==2,#depamount@*(-1),#depamount@)；15)将固定资产财务账簿、税务账簿传递过来的凭证进行合并制单，生成差异凭证。用友软件股份有限公司
