NCC集团财务合并单边对账应用丁昊dinghaow@yonyou.com1、引言NCC集团财务合并可以通过单边对账对符一些特殊情况。2、应用场景及问题描述客户母公司以净额列示对子公司的往来，但是子公司会在内部债务债权表上分别列示应收和应付的金额，导致使用普通的对账规则会产生一正一负两个对不符的记录，使用单边对账规则可以对符此类问题。3、解决方案B公司有对C公司的应收账款100万，C公司列示的对B公司的债务债权为应收200万，应付300万。使用双边对账规则，无法对符：虽然最终看起来是平的，但是是两个正负抵消的差异。该情况下可以通过使用单边对账，直接取出两方的应收金额和应付金额，在一个规则里面进行对账，最终就可以对符。规则设置如下：使用此规则进行对账，本方和对方都只选一个。生成了可以对符的抵消分录。4、注意事项单方主体只需要一方对另一方对账，生成抵消凭证的时候要注意，不要因为两边都进行了单边对账生成了2倍的抵消分录。
