用友最佳业务实践/INV-280 库存月结业务流程 INV-280 库存月结业务流程业务场景描述在手工会计处理中，都有结账的过程，在计算机会计处理中也应有这一过程，以符合会计制度的要求，因此库存系统提供了“月结”功能。月结针对当前组织进行，每个会计期间进行一次。月结后不能再填制已月结会计期间的单据。 月结时若没有日结到当前会计期间末，则系统会自动日结至当前会计期间末。 月结之前的出入库单据不得删改、新增。若总账已经月结，则库存不能取消月结。当前期间的单据全部已核准：检查当前会计期间的单据是否已经全部核准，若存在不合格的单据，单击此项目可以弹出不合格单据的列表画面。 当前期间的单据全部过账至总账：检查当前会计期间的单据产生的需转总账的会计分录是否全部转总账了是否已经全部核准，若存在不合格的单据，单击此项目可以弹出不合格单据的列表画面。 当前期间的成本与收入完全配比：检查当前会计期间的销售成本是否已经和收入完全匹配，若存在不合格的单据，单击此项目可以弹出不合格单据的列表画面。 当前期间的单据正确生成转总账 AAI 分录：当前单据应该生成转总账 AAI，但未产生 AAI 或产生不转总账的 AAI 时，报错。此外，业务单据成本发生变化时，若当前单据已生成会计分录，则会将状态改为未生成会计分录，若用户忘记再次生成会计分录，则也会在此检查中显示。控制目标1.通过月结，锁定结账期间的业务不能再发生变动；2.通过库存月结，在成本计算前锁定库存出入库单据，避免成本计算结果出现差异；适用范围组织：总装厂、零件厂、佛山分厂、物流公司、采购中心、销售公司部门：财务部、仓管部 1 / 3 用友最佳业务实践/INV-280 库存月结业务流程 业务流程图注：非 U9 系统的流程节点和单据均用右下角带黑三角表示。流程描述序号组织部门/角色输入单据活动说明输出单据处理方式（系统/手工）01 仓库记账员出入库单据审核确认所有当月出入库单据U9 系统02 财务日关账进行仓库日关账处理，锁定当月出入库单据U9 系统03 财务月结进行月结处理U9 系统 2 / 3 用友最佳业务实践/INV-280 库存月结业务流程 参数配置序号设置项参数分组参数参数值备注关键报表单据及报表编号单据及报表名称内容说明格式 3 / 3
