U9 实施组件化方案实例指导用友软件股份有限公司姓名张家伟AP-040 发票结算发票结算场景描述要点说明产品方案系统实现Q&A场景描述场景描述要点说明产品方案系统实现Q&A场景描述发票结算是将供应商开来的发票与系统收货单进行匹配后（匹配见发票匹配流程），如果有差异，将差异传递给库存，由其更新实际成本。结算可以在匹配完成时自动完成，也可以在匹配完成后手工批理结算。当月成本计算前必须完成结算。既然发票结算时会将差异传递给库存，那么库存将如何处理产生的差异，系统提供了两种方法：单到回冲单到补差要点说明场景描述要点说明产品方案系统实现Q&A要点说明主要业务分录（单到回冲） ：采购收货后库存暂估：借：存货 - 暂估成本 贷：应付账款 - 暂估应付款 - 暂估成本发票到后立账：借：材料采购 - 实际发票成本 应交税金 - 应交增值税（进项税额） 实际发票税额 贷：应付账款 - 实际发票价税合计发票结算后库存生成回冲单：借：存货（红字） - 暂估成本 贷：应付账款 - 暂估应付款（红字） - 暂估成本借：存货（蓝字） - 实际发票成本 贷：材料采购（蓝字） - 实际发票成本要点说明主要业务分录（单到补差） ：采购收货后库存暂估：借：存货 - 暂估成本 贷：材料采购 - 暂估成本发票到后立账：借：材料采购 - 实际发票成本 应交税金 - 应交增值税（进项税额） 实际发票税额 贷：应付账款 - 实际发票价税合计发票结算后如果有差异则补差：借：存货 - 差异 或 借：材料采购 - 差异 贷：材料采购 - 差异 贷：存货 - 差异要点说明单到回冲和单到补差的库存异动处理方式：月结生成凭证处理是是补差至下期间是否补差至下期间否是补差至当期否否补差至当期月结生成凭证处理是是补差至下期间是否补差至下期间否是补差至当期否否直接修改原记录单到回冲单到补差要点说明库存报表 - 单到回冲：单到回冲下，在收到供应商发票立账并结算后，将原暂估记录红字回冲，再按照发票金额自动生成蓝字回冲记录。单到回冲下，在收到供应商发票立账并结算后，将原暂估记录红字回冲，再按照发票金额自动生成蓝字回冲记录。要点说明库存报表 - 单到补差：单到补差下，如果未月结，未生成凭证则直接修改暂估单价，否则单独生成一笔差异的调整记录。单到补差下，如果未月结，未生成凭证则直接修改暂估单价，否则单独生成一笔差异的调整记录。产品方案场景描述要点说明产品方案系统实现Q&A采购部仓 库财务部应付单匹配单结算单采购订单收货单产品方案 - 发票结算采购费用一般匹配：采购部仓 库财务部应付单（第三方费用）匹配单结算单采购订单收货单产品方案 - 发票结算费用分摊（同币种、异币种）：采购部仓 库财务部应付单匹配单结算单采购订单收货单产品方案 - 发票结算通知单调价匹配：账户单采购部仓 库财务部应付单匹配单结算单采购订单收货单产品方案 - 发票结算现金折扣折扣匹配：系统实现场景描述要点说明产品方案系统实现实施要点Q&A系统实现：发票结算标准收货单收货时价格 100 元收货时价格 100 元系统实现：发票结算标准收货单点击估价页签点击估价页签暂估金额 10000 元，点击“估价金额”链接到成本明细暂估金额 10000 元，点击“估价金额”链接到成本明细系统实现：发票结算标准收货单 - 估价金额链接界面结算前的实际单价100结算前的实际单价100系统实现：发票结算应付单立账时的对应收货单号立账时的对应收货单号单价由100 修改为 90单价由100 修改为 90系统实现：发票结算发票结算界面立账时的发票单价立账时的发票单价收货单暂估单价收货单暂估单价点击结算点击结算系统实现：发票结算结算后的收货单估价界面结算后，按照发票结算单价回写实际单价结算后，按照发票结算单价回写实际单价系统实现：发票结算库存转总账（生成会计凭证）界面结算后，交易分录，一笔是暂估的10000 ，一笔是红字回冲单的-10000 ，一笔是蓝字回冲单的9000.结算后，交易分录，一笔是暂估的10000 ，一笔是红字回冲单的-10000 ，一笔是蓝字回冲单的9000.系统实现：发票结算库存明细账库存明细账记录的结算后，回冲明细库存明细账记录的结算后，回冲明细
