用友最佳业务实践/NM-040 应收票据收款、贴现流程 NM-040 应收票据收款、贴现流程业务场景描述应收票据收款是指票据到期时向出票方收取票据款；应收票据的贴现是指持票人因急需资金，将未到期的商业汇票背书转让给银行，银行受理后，扣除按银行的贴现率计算确定的贴现息后，将余额付给贴现企业的义务活动。 控制目标1.对应收票据的规范管理；适用范围销售部门：业务员财务部门：出纳、开票、应收、应付 用友最佳业务实践/NM-040 应收票据收款、贴现流程 业务流程图注：非 U9 系统的流程节点和单据均用右下角带黑三角表示。流程描述 用友最佳业务实践/NM-040 应收票据收款、贴现流程 序号组织部门/角色输入单据活动说明输出单据处理方式（系统/手工）01 财务部\财务员开立票据应收票据U9 系统02 财务部\财务员符合条件的应收票据收款收款单U9 系统03 财务部\财务员符合条件的应收票据贴现结果应收票据U9 系统流程说明A 收款1.收款约束为《收票据主数据》【状态】=“提示”或者“托收”或“追索”或“收票”；2.处理：收款前计算利息；登记《收票据处理数据》；修改《收票据主数据》，【票据余额】=0，【票据余额本币】=【票据余额本币】-根据【票据余额】《收票据处理数据》【汇率】计算的本币金额；生成或者选择一张收款单；生成收款单时分别生成收款单头数据和行数据，选择收款单后，《收票据处理数据》【对应单据标识】=收款单标识；修改《收票据处理数据》【对应单据号】=选择的收款单号；记下收款单的行线索；生成 AAI：借：银行存款【收款金额】贷：应收票据《收票据主数据》【票据余额】财务费用【收款利息-收款结算费用】取消收款的条件：收款是《收票据处理数据》中最后一条变动记录，且《收票据处理数据》【是否财务关闭】=“否”；若收款生成收款单，则删除生成的收款单；若收款单已做后续处理，则抛出错误信息，取消收款失败；B 贴现：3.约束：《收票据主数据》【状态】=“收票”，且票据类型对应的《收票据单据类型设置数据》.【是否处理贴现】=“是”；4.计算贴现金额：贴现率=录入数据；票据期限=《收票据主数据》【票据到期日】-《收票据主数据》【票据签发日期】；到期值=《收票据主数据》【票据面值】+《收票据主数据》【票据面值】*《收票据主数据》【票面利率】*票据期限/360;贴现期=《收票据主数据》【票据到期日】-贴现日期；贴现息=到期值*贴现率*贴现期/360(贴现金额=到期值-贴现息-贴现费用)； 用友最佳业务实践/NM-040 应收票据收款、贴现流程 贴现金额=到期值-贴现息-贴现费用；5.处理：登记《收票据处理数据》；修改《收票据处理数据》；若票据类型对应的《收票据单据类型设置数据》【是否生成应收应付单据】=“是”则生成或者选择一张收款单；同时产生对应的 AAI;6.取消贴现：修改《收票据主数据》；删除生成的收款单，如果收款单已做后续操作，则不能取消贴现，抛出错误信息；删除《收票据处理数据》中贴现的记录；参数配置序号设置项参数分组参数参数值备注01应收票据应收票据符合条件的应收票据状态；U9 系统02应收票据基础设置收票据单据类型；U9 系统03应收票据参数设置\AAI 设置数设置实时产生 AAI 分录；U9 系统04应收票据参数设置\利息容差；U9 系统关键报表单据及报表编号单据及报表名称内容说明格式01应收票据行为分析系统02呆票分析系统
