用友最佳业务实践/ TB-060 预算管理 预算分析与考核 TB-060 预算管理 预算分析与考核业务场景描述 预算分析是指在经营过程中对预算执行情况和预算指标进行对比，对于差异做出的即时确认和即时处理。 预算考核是在预算期末对各预算执行主体的预算完成情况进行的整体分析评价。 控制目标 预算分析和考核的目的是通过业绩确认和差异分析，剔除非可控因素的影响，找出工作绩效优劣的关键因素，使考核趋于公平合理。适用范围组织：ABC 集团部门：财务部 1 / 4 用友最佳业务实践/ TB-060 预算管理 预算分析与考核 业务流程图注：非 U9 系统的流程节点和单据均用右下角带黑三角表示。流程描述 2 / 4 用友最佳业务实践/ TB-060 预算管理 预算分析与考核 序号组织部门/角色输入单据活动说明输出单据处理方式（系统/手工）01预算部主管预算样表样表批复下发批复样表U9 系统03预算部主管执行报表执行数据获取执行数报表数据U9 系统04预算部主管对比数据数据对比报告对比报表U9 系统04预算部主管对比数据预算报告分析差异报告U9 系统05预算部主管预算执行数执行数上报集团执行数报表U9 系统注：非 U9 系统的流程节点和单据均用右下角带黑三角表示。参数配置序号设置项参数分组参数参数值备注01 样表批复下发预算管理OBA 集成界面 预算样表生效样表02 执行数据获取预算管理OBA 集成界面 执行报表执行数取数03 数据对比报告预算管理OBA 集成界面 数据对比对比分析04 预算报告预算管理OBA 集成界面 预算数据报告预算整体报告05 执行数上报集团预算管理OBA 集成界面 集团批复决策上报集团审批关键报表 3 / 4 用友最佳业务实践/ TB-060 预算管理 预算分析与考核 单据及报表编号单据及报表名称内容说明格式01（预算）业务样表符合预算样表编制要求系统02（预算）生产样表符合预算样表编制要求符合预算样表编制要求系统03（预算）资金样表符合预算样表编制要求系统04（预算）资产负债表符合预算样表编制要求系统05（预算）损益表符合预算样表编制要求系统06（预算）现金流量表符合预算样表编制要求系统 4 / 4
