构建幸福企业，创新改变未来NCV6合并产品介绍用友软件股份有限公司NC产品管理部•业务场景–合并场景–合并流程•V61产品框架–产品框架–适用范围•V61功能介绍–合并报表–合并账簿–V57功能对比•后续版本规划•业务场景–合并场景–合并流程•V61产品框架–产品框架–适用范围•V61功能介绍–合并报表–合并账簿–V57功能对比•后续版本规划合并场景•合并目的–管理合并–行政报送–上市公司•合并内容–基本财务报表–辅助财务信息–非财务数据•合并过程–逐级合并、层层管控–快速合并ABC合并体系•合并体系–母公司、子公司、集团、JV、关联公司–合并范围ABC合并流程•合并流程•合并准备个别报表数据准备折算、合并、抵消报表分析以财务分析为主的报表分析与决策支持。可为企业绩效提供实际数据。可为预算对比提供实际数据。按报表要求进行格式展现；或以其它形式进行输出（如：XLS，Doc，XML…）。对已收集的分子公司数据进行外币转换、合并调整、合并抵消、或重分类…分子公司财务数据采集（主表、附注、内部交易数据）、数据一致性要求确定合并范围、合并内容（准则、表样、编制说明）、时间要求、负责人集团公司合并流程•集团公司合并流程–逐级合并ABC合并准备个别报表合并抵消报表展现数据分析合并准备个别报表合并抵消报表展现数据分析合并准备个别报表合并抵消报表展现数据分析•业务场景–合并场景–合并流程•V61产品框架–产品框架–适用范围•V61功能介绍–合并报表–合并账簿–V57功能对比•后续版本规划V61合并产品框架•合并解决方案合并报表合并账簿企业报表总账企业报表基础设置1共享基础设置2数据采集途径3合并抵消及调整4报表展现及分析核心思想：在母公司与子公司生成个别报表后再基于个别报表的成果编制合并报表适用范围：大中型企业集团下属子公司没有使用NC总账，个别报表数据来源复杂多样涉及合并的内容包含非总账数据适用范围比并账广合并——并表模式方案：合并报表公司1报表公司2报表…….公司1账簿公司2账簿……个别报表会计账簿合并报表调整分录抵销分录内部交易处理合并报表并表核心思想：提高合并报表编制的及时性提高合并报表的准确性加强母公司对合并报表编制的主动权满足快速编制不同报告要求合并报表的需要更高的监控需要适用范围：有快速合并需求的客户下属公司都使用NC总账可与“并表”整合适用合并——并账模式产品：合并账簿公司1报表公司2报表…….个别报表合并帐公司1账簿公司2账簿…….会计账簿内部交易处理抵销分录调整分录合并查询合并报表•业务场景–合并场景–合并流程•V61产品框架–产品框架–适用范围•V61功能介绍–合并报表–合并账簿–V57功能对比•后续版本规划用友“并表”流程定义集团单位结构定义报表定义抵销关系定义抵销项目报表数据采集个别报表调整凭证外币报表折算调整后的个别报表生成合并报表生成工作底稿自动生成抵销分录自动对账采集内部交易数据登记内部股权及其变动NC并表模式主流程并表基础设置采集合并抵消报表展现定义集团合并结构定义合并账簿录入期初未对符数据子公司公允价值备查簿总账内部交易对账自动生成抵销凭证生成合并报表其他自动抵销自动调整定义抵销凭证模板总账内部交易协同凭证NC并账模式主流程用友“并账”流程基础设置合并抵消报表展现多个合并组织结构并存合并报表编报要求：对外披露：需要按照股权投资关系编制一套合并报表。内部管理：需要按照行业组织关系编制各个行业的合并报表。合并报表编报规则：基于一套个别报表数据、折算规则及折算后的个别报表数据。基于一套调整后的个别报表数据。基于一套抵消模板，可以设置多个抵消方案。按照两套组织结构分别进行对账、抵消、生成两套合并报表结果。股权投资结构XX集团总部子公司2子公司1.3子公司1.1子公司3子公司1行业组织结构行业1行业2子公司1.2子公司1子公司2子公司3子公司nXX集团总部并表基础设置采集合并抵消报表展现并账模式：建立满足多报告要求的合并账ABCD……ABD……C合并账簿1:中国按股权合并账簿2:中国按地区合并账簿3:美国按股权合并账簿4:美国按地区合并结构：按股权结构合并结构：按地区结构并表基础设置采集合并抵消报表展现并表模式：合并指标与报表指标分离货币资金货币资金应收账款……应收账款……企业报表报表指标应收账款……合并指标抵销凭证借：合并指标1贷：合并指标2……解决报表复制重做抵销模板的问题企业报表合并报表资产负债表-年报报表复制资产负债表-月报货币资金基础设置采集合并抵消报表展现合并规则集团管控子集团1子集团2子集团3集团总部抵销方案抵销规则1抵销规则2抵销规则3调整方案调整规则1调整规则2调整规则3抵销规则1调整规则1抵销规则2调整规则2抵销规则3调整规则3说明：只能执行全局或集团定义的调整抵消模板及其取数公式，即必须按照上级的会计政策进行调整和抵销，但又可以指定适用范围-具体的财务核算账簿或组合优点：规范管理，又不失灵活性基础设置采集合并抵消报表展现合并规则非集团管控集团总部抵销方案抵销规则1抵销规则2抵销规则3调整方案调整规则1调整规则2调整规则3子集团1子集团2子集团3抵销规则1、4调整规则1、4抵销规则2、5调整规则2、5抵销规则3、6调整规则3、6说明：除可执行全局全局或集团定义的调整抵销模板外，子集团可以自己定义调整抵销模板并执行，也可以直接手工录入调整抵销凭证优点：符合子集团个性化业务要求基础设置采集合并抵消报表展现定义集团单位结构定义报表定义抵销关系定义抵销项目报表数据采集个别报表调整凭证外币报表折算调整后的个别报表生成合并报表生成工作底稿自动生成抵销分录自动对账采集内部交易数据登记内部股权及其变动定义集团合并结构定义合并账簿录入期初未对符数据子公司公允价值备查簿总账内部交易对账自动生成抵销凭证生成合并报表其他自动抵销自动调整定义抵销凭证模板总账内部交易协同凭证数据采集数据采集数据采集基础设置采集合并抵消报表展现基础设置合并抵消报表展现合并抵消内部交易其他事项权益投资内部交易对账差额对账是为了满足集团公司在往来双方难以及时准确对账的情况下，快速及时和相对准确的编报合并报表准确核对双方数据一致视为核对相符差额核对差额对账规则取借/取贷优先单位按金额/按比例取大/取小符合差额规则视为核对相符基础设置采集合并抵消报表展现A公司：借：应收-B100B公司：贷：应付-A100总账内部交易对账\协同会计凭证内部交易业务规则例：内部往来：应收账款——应付账款借：应付-A100贷：应收-B100合并报表抵销凭证内部交易抵消-并表模式总账取数拉式生成并表【内部交易业务规则】为总账、合并报表、合并账簿共享基本档案基础设置采集合并抵消报表展现基础设置合并抵消报表展现A公司：借：应收-B100B公司：贷：应付-A100总账内部交易对账\协同会计凭证内部交易业务规则例：内部往来：应收账款——应付账款借：应收-B-100贷：应付-A-100合并账簿抵销凭证内部交易抵消-并账模式总账自动推式生成不需通过抵销模板定义，直接使用实际科目生成抵销凭证内部交易抵消：并账模式支持定时任务基础设置合并抵消报表展现合并抵消其他事项权益投资内部交易手工抵消原凭证数据调整后的凭证数据调整凭证留有备查痕迹提供常用调整凭证，方便各期相同的调整事项母子公司执行的会计政策一致，存在差异，怎样合并子公司使用甲会计政策集团使用乙会计政策会计期间不一致未反映重大会计调整事项会计政不一致调整凭证基础设置采集合并抵消报表展现合并抵消投资抵消内部交易其他事项成本法转权益法的自动调整成本法转权益法调整凭证自动生成子公司1子公司2子公司3子公司1子公司2子公司3个别账簿母公司（成本法）母公司（权益法）对投资关系复杂、投资级次较多的集团公司，支持成本法转权益法批量调整凭证及报表的功能来增强易用性，即一次确定条件后，反复执行即可。自动成本法转权益法合并时，根据投资数据的设置，自动生成成本法转权益法的个别报表调整凭证，并在此基础上进行合并。批量调整基础设置采集合并抵消报表展现投资和权益抵消将模板分类划分为：控制类投资，非控制类投资，所有投资，回购，内部交易五种类别，不同类别的业务采用不同的抵销模板；预置不同投资类型的抵销凭证模板根据投资比例自动选用不同的抵销模板合并算法支持合并范围年中变动的处理逻辑（本期新购企业、本期处置的企业）。抵消模版控制类投资非控制类投资回购投资所有投资共同内部交易类基础设置采集合并抵消报表展现投资和权益抵消例：D有两个投资单位A、BB对D为控制型投资A对D为非控制型投资根据两个单位之间的投资关系，自动选择抵销模板：控制型投资抵销模板：采用100%比例抵销投资数据非控制型投资抵销模板：按差异比例到挤回冲投资数据优点：可解决双方各50%持股比例问题ADECB80%90%100%70%20%基础设置采集合并抵消报表展现丰富的联查,追溯合并的数据来源及形成过程合并结果调整分录抵消分录内部交易应收总帐凭证销售采购……固定资产应付基础设置采集合并抵消报表展现并账的优点合并帐公司1公司2公司3……12抵销23抵销……随时出合并报告管理维度灵活细化科目辅助核算月初月中月末基础设置合并抵消报表展现•业务场景–合并场景–合并流程•V61产品框架–产品框架–适用范围•V61功能介绍–合并报表–合并账簿–V57功能对比•后续版本规划V57功能对比•基础设置（组织/科目、抵消设置、折算）V57并表•合并范围•投资数据•合并报表指标•抵消方案•抵消模板•常用凭证•汇率规则•折算规则V61并表•报表合并体系•股权投资关系•合并报表项目•合并方案•调整抵消模板•合并工作底稿模板•常用调整抵消模板•汇率规则•折算规则V61并账•报表组织体系•股权投资关系•会计科目•合并账簿•调整抵消模板•维护常用凭证NNNNV57功能对比•个别报表、对账、调整、抵消、合并V57并表•报表数据•对账及对账数据查询•个/合报表调整凭证•调整凭证查询•报表调整及查询•成转权批量调整•抵消分录录入、查询•合并报表生成及查询V61并表•报表数据中心•对账及对账数据查询•个/合报表调整制单•个/合报表调整凭证查询•个/合报表调整凭证审核•个/合报表调整•批量调整规则、执行•抵消分录制单、查询•抵消分录审核•合并（合并、数据中心）V61并账•总账•内部交易对账/协同生成•调整凭证录入•凭证审核•自动调整抵消•自动调整抵消–批量执行•抵消凭证录入•企业报表-报表数据中心NNN•业务场景–合并场景–合并流程•V61产品框架–产品框架–适用范围•V61功能介绍–合并报表–合并账簿–V57功能对比•后续版本规划后续版本规划V61多级管控的合并架构V63快速合并、数据共享V65合并+BAP拥抱世界级管理成就幸福企业
