用友软件股份有限公司资产盘点-资产盘点I.业务描述资产盘点是保证固定资产实物与账务数据一致的重要业务，也是减少资产流失的重要手段。通常情况下，资产盘点过程会持续一段时间，特别是资产密集型企业。资产盘点不仅仅关注实物数量、价值信息，也关注存放位置、使用部门等信息。盘点结束后，输出盘盈、盘亏以及差异调整数据，并完成必要的调整，例如：盘亏则需要做固定资产减少，盘盈则考虑新增固定资产，盘点差异则需要按照实际信息调整账面信息。NC固定资产盘点支持条形码盘点模式，同时提供两种盘点解决方案：解决方案1：固定资产直接盘点当固定资产模块独立部署应用的时候，所有资产的盘点业务直接在固定模块内完成。解决方案2：资产实物盘点联动固定资产当固定资产模块与资产管理同时部署应用的时候，凡是已经关联设备片的固定资产的盘点，在资产使用管理模块的资产盘点功能节点完成，没有管理设备卡片的固定资产的盘点则在固定资产模块完成。上述两个方案的详细过程，参见本章节第IV部分内容。II.业务流程用友软件股份有限公司资产盘点流程盘点差异调整盘亏处理盘盈处理固定资产会计设备管理员资产减少流程结束流程开始解决方案2资产盘盈资产盘点差异调整资产盘亏新增设备卡片黄色代表本模块内功能或处理白色代表其他模块功能或处理资产新增资产盘点盘盈资产盘点差异调整设备联动调整资产盘亏解决方案1图2.5-01III.功能清单领域产品模块功能节点资产管理资产信息管理设备卡片资产使用管理资产盘点资产盘盈资产盘亏差异调整用友软件股份有限公司固定资产资产盘点盘盈资产盘点差异调整资产新增资产减少设备联动调整IV.解决方案1.解决方案1：固定资产直接盘点该方案适用于用户单独部署固定资产模块，详细过程如下：1)盘点用户通过实地清点的方式，收集资产实物信息后，然后登陆系统在【财务会计】→【固定资产】→【资产盘点管理】→【资产盘点】功能节点，将实地清点的资产数据录入到系统中。系统也支持用户通过excle数据批量导入、条形码采集设备扫描这两种方式，实现资产清点数据到系统中的输入。根据用选择的盘点依据，系统自动核对账面数据与实际清单数据，并对核对差异做出明确标识。保存单据审批后，系统会推式生成盘盈资产、盘点差异调整、资产减少单据，盘盈单为未审批状态，盘单据为已经审批态。2)盘点差异调整所谓盘点差异是指系统中以及清点过程中都存在该设备，即通过盘点依据核对资产的编码或卡片编号、条形码信息完全一致，但数量、使用部门、位置、信息不一致。用户在【财务会计】→【固定资产】→【资产盘点管理】→【盘点差异调整】功能节点，查询出由【资产盘点】功能节点推出『盘点差异调整单』，审批后系统自动按照实际清点的信息修正固定资产卡片对应信息。当然如果实际清点过程中发现应归为A部门的资产却在B部门，可以要求B部门尽快归还资产，取消这张【盘点差异调整单】。3)盘亏处理所谓盘亏是指系统中存在的某些资产，没有在资产清点过程中发现，那么即可认定该资产盘亏。在盘点业务完成后，系统对盘亏的资产进行资产减少处理，不在生成资产盘亏单据。4)盘盈处理盘盈资产是指清点过程中发现的不在系统账上的资产，这些资产通常是因为一些特殊原因，会计人员遗漏登账的固定资产。用户在【财务会计】→【固定资产】→【资产盘点管理】→【盘盈资产】功能节点，查询出由【资产盘点】功能节点推出『盘盈资产单』，可对其进行修改、删除、审批。审批后的盘盈资产，可以最为新增资产登记入企业财务账，用户在【财务会计】→【固定资产】→【资产新增】→【资产增加】功能节点，参照审批后的『盘盈资产单』生成新的固定资产卡片，进而完成固定资产入账。2.解决方案2：资产实物盘点联动固定资产用友软件股份有限公司该方案适用于用户同时部署了固定资产模块和资产管理模块，在这种情况下，凡是已经和设备卡片进行关联的固定资产，都不能在固定资产模块进行盘点业务，只能在资产使用管理模块进行资产盘点业务，详细过程如下：1)盘点用户通过实地清点的方式，收集设备资产实物信息后，然后登陆系统在【资产管理】→【资产使用管理】→【资产盘点】→【资产盘点】功能节点，将实地清点的设备资产数据录入到系统中。系统同时支持用户通过excel数据批量导入、条形码采集设备扫描这两种方式，实现设备资产清点数据到系统中的输入。根据用选择的盘点依据，系统自动核对账面数据与实际清单数据，并对核对差异做出明确标识。保存单据审批后，系统会推式生成资产盘盈、资产盘亏、差异调整单据，这些单据为保存未审批态。2)盘点差异调整用户可以在【资产管理】→【资产使用管理】→【资产盘点】→【差异调整】功能节点，查询出由【资产盘点】节点推出的『差异调整单』，可对其继续编辑、删除，审批后系统直接修改设备卡片相关属性值，同时推出『设备关联调整单』，此单据用户可以在【财务会计】→【固定资产】→【资产盘点管理】→【差异调整】功能节点进行查询、审批。3)盘亏处理在【资产管理】→【资产使用管理】→【资产盘点】→【资产盘亏】功能节点，查询出由【资产盘点】节点推出的『资产盘亏单』，可对其继续编辑、删除，审核后系统会推出固定资产减少系统消息，固定资产管理员接收消息后，通过消息打开固定资产减少单，将其保存、审批，完成固定资产减少业务。4)盘盈处理在【资产管理】→【资产使用管理】→【资产盘点】→【资产盘盈】功能节点，查询出由【资产盘点】节点推出的『资产盘盈单』，可对其继续编辑、删除，审核后的『资产盘盈单』可以在【资产管理】→【资产信息管理】→【设备卡片】功能节点，被按照生成新的设备卡片。如果该设备为固定资产，可以在【财务会计】→【固定资产】→【新增资产】→【资产增加】功能节点，参照该设备卡片生成新的固定资产。注意：生成固定资产之前请在【资产管理】→【资产信息管理】→【资产生成设置】功能节点，检查该设备卡片“是否生成资产”的标识是否为选中状态，如下图所示：用友软件股份有限公司如果上图中的“生成固定资产”标识未被选中，那么在盘盈的设备卡片则不能被参照生成固定资产卡片。
