V6全业务场景培训教材（资产管理-固定资产-资产盘点）用友软件股份有限公司目录导读......................................................................................................................................................1名词解释...............................................................................................................................................2一概述.................................................................................................................................................21.1业务描述.................................................................................................................................................2二产品解决方案..................................................................................................................................32.1业务流程.................................................................................................................................................32.2功能清单.................................................................................................................................................42.3解决方案.................................................................................................................................................4三演示导航.........................................................................................................................................63.1初始准备.................................................................................................................................................63.1.1管控模式...........................................................................................................................................................73.1.2企业建模平台...................................................................................................................................................83.1.3固定资产模块基础设置................................................................................................................................123.2操作演示...............................................................................................................................................153.2.1演示流程.........................................................................................................................................................153.3.2单据信息.........................................................................................................................................................163.2.3操作说明.........................................................................................................................................................16四附录...............................................................................................................................................194.1相关学习索引.......................................................................................................................................19用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值1导读单场景手册的主要目的，是为了向读者提供一个针对某场景的较为全方位的学习工具，其涉及到场景业务的理解、产品解决方案的构建、以及产品实操的模拟。本手册主要由《销售管理手册》、《V6演示数据导航-销售管理》、以及在线帮助的相关章节和关键内容摘录和组合而成，并在此基础上进行了适度的补充和调整。但是，我们仍然建议读者在使用本手册的同时，注意对相关来源文档的参照。因为单独的场景毕竟相对孤立，无法覆盖到产品价值的全部，在结构上、系统性上，与来源文档也有一定差异。所以，本手册是一种另角度的针对性的学习方式，是与其他学习工具作为互补的，切不可偏废。以下是各种学习工具的特征对比：《产品手册》按产品模块划分，系统性地介绍与之相关的各种应用场景、产品业务功能、基本解决方案等，并对关键概念、业务流程以及业务实现原理进行了深入的阐释，从较深的角度体现产品的业务价值。相比本手册，其优势在于更全面、更系统，包含很多本手册无法覆盖到的细分场景、变化场景、关联场景等。《DEMO演示数据导航》以一个虚拟的大型集团企业为例进行业务数据模拟，按各领域主要业务场景进行划分，详尽地描述了实现该场景的各个步骤，是熟悉产品操作的重要参考资料。相比本手册，其优势在于其各个业务场景的关联紧密，整体性强。《产品帮助》附着于各个节点，着重于关键操作和字段含义解释，优势在于读者学习产品时快捷地获得帮助，对节点的细节进行理解掌握。《业务场景手册》按单个业务场景为描述主体，将产品手册、DEMO数据、在线帮助进行了有机的整合。其优点在于更具有针对性、便捷性，帮助读者从各个角度深入地对单个业务场景进行集中突破。本手册附录中，列示了与本文档可能相关的小场景、业务功能、关联或变化模式等，读者可对照索引编号，在对应学习资料上进行查找和学习。用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值2名词解释资产盘盈：盘点过程中，当实际资产比账面登记的资产多的时候，即为资产盘盈。多出的资产为盘盈资产。资产盘亏：盘点过程中，当实际资产比账面登记的资产少的时候，即为资产盘亏。多出的资产为盘亏资产。盘点差异调整：资产盘点经常会出现实物的位置、使用部门、数量、使用人等信息与台账信息不一致，指将台账信息按照实际盘点结果进行更新的过程。一概述1.1业务描述资产盘点是保证固定资产实物与账务数据一致的重要业务，也是减少资产流失的重要手段。通常情况下，资产盘点过程会持续一段时间，特别是资产密集型企业。资产盘点不仅仅关注实物数量、价值信息，也关注存放位置、使用部门等信息。盘点结束后，输出盘盈、盘亏以及差异调整数据，并完成必要的调整，例如：盘亏则需要做固定资产减少，盘盈则考虑新增固定资产，盘点差异则需要按照实际信息调整账面信息。NC固定资产盘点支持条形码盘点模式，同时提供两种盘点解决方案：解决方案1：固定资产直接盘点当固定资产模块独立部署应用的时候，所有资产的盘点业务直接在固定模块内完成。解决方案2：资产实物盘点联动固定资产当固定资产模块与资产管理同时部署应用的时候，凡是已经关联设备片的固定资产的盘点，在资产使用管理模块的资产盘点功能节点完成，没有管理设备卡片的固定资产的盘点则在固定资产模块完成。用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值3二产品解决方案2.1业务流程资产盘点流程盘点差异调整盘亏处理盘盈处理固定资产会计设备管理员资产减少流程结束流程开始解决方案2资产盘盈资产盘点差异调整资产盘亏新增设备卡片黄色代表本模块内功能或处理白色代表其他模块功能或处理资产新增资产盘点盘盈资产盘点差异调整设备联动调整资产盘亏解决方案1图2.1-01用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值42.2功能清单领域产品模块功能节点资产管理资产信息管理设备卡片资产使用管理资产盘点资产盘盈资产盘亏差异调整固定资产资产盘点盘盈资产盘点差异调整资产新增资产减少设备联动调整2.3解决方案1.解决方案1：固定资产直接盘点该方案适用于用户单独部署固定资产模块，详细过程如下：1)盘点用户通过实地清点的方式，收集资产实物信息后，然后登陆系统在【财务会计】→【固定资产】→【资产盘点管理】→【资产盘点】功能节点，将实地清点的资产数据录入到系统中。系统也支持用户通过excle数据批量导入、条形码采集设备扫描这两种方式，实现资产清点数据到系统中的输入。根据用选择的盘点依据，系统自动核对账面数据与实际清单数据，并对核对差异做出明确标识。保存单据审批后，系统会推式生成盘盈资产、盘点差异调整、资产减少单据，盘盈单为未审批状态，盘单据为已经审批态。2)盘点差异调整所谓盘点差异是指系统中以及清点过程中都存在该设备，即通过盘点依据核对资产的编码或卡片编号、条形码信息完全一致，但数量、使用部门、位置、信息不一致。用户在【财务会计】→【固定资产】→【资产盘点管理】→【盘点差异调整】功能节点，查询出由【资产盘点】功能节点推出『盘点差异调整单』，审批后系统自动按照实际清点的信息修正固定资产卡片对应信息。当然如果实际清点过程中发现应归为A部门的资产却在B部门，可以要求B部门尽快归还资产，取消这张【盘点差异调整单】。用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值53)盘亏处理所谓盘亏是指系统中存在的某些资产，没有在资产清点过程中发现，那么即可认定该资产盘亏。在盘点业务完成后，系统对盘亏的资产进行资产减少处理，不在生成资产盘亏单据。4)盘盈处理盘盈资产是指清点过程中发现的不在系统账上的资产，这些资产通常是因为一些特殊原因，会计人员遗漏登账的固定资产。用户在【财务会计】→【固定资产】→【资产盘点管理】→【盘盈资产】功能节点，查询出由【资产盘点】功能节点推出『盘盈资产单』，可对其进行修改、删除、审批。审批后的盘盈资产，可以最为新增资产登记入企业财务账，用户在【财务会计】→【固定资产】→【资产新增】→【资产增加】功能节点，参照审批后的『盘盈资产单』生成新的固定资产卡片，进而完成固定资产入账。2.解决方案2：资产实物盘点联动固定资产该方案适用于用户同时部署了固定资产模块和资产管理模块，在这种情况下，凡是已经和设备卡片进行关联的固定资产，都不能在固定资产模块进行盘点业务，只能在资产使用管理模块进行资产盘点业务，详细过程如下：1)盘点用户通过实地清点的方式，收集设备资产实物信息后，然后登陆系统在【资产管理】→【资产使用管理】→【资产盘点】→【资产盘点】功能节点，将实地清点的设备资产数据录入到系统中。系统同时支持用户通过excel数据批量导入、条形码采集设备扫描这两种方式，实现设备资产清点数据到系统中的输入。根据用选择的盘点依据，系统自动核对账面数据与实际清单数据，并对核对差异做出明确标识。保存单据审批后，系统会推式生成资产盘盈、资产盘亏、差异调整单据，这些单据为保存未审批态。2)盘点差异调整用户可以在【资产管理】→【资产使用管理】→【资产盘点】→【差异调整】功能节点，查询出由【资产盘点】节点推出的『差异调整单』，可对其继续编辑、删除，审批后系统直接修改设备卡片相关属性值，同时推出『设备关联调整单』，此单据用户可以在【财务会计】→【固定资产】→【资产盘点管理】→【差异调整】功能节点进行查询、审批。3)盘亏处理在【资产管理】→【资产使用管理】→【资产盘点】→【资产盘亏】功能节点，查询出由【资产盘点】节点推出的『资产盘亏单』，可对其继续编辑、删除，审核后系统会推出固定资产减少系统消息，固定资产管理员接收消息后，通过消息打开固定资产减少单，将其保存、审批，完成固定资产减少业务。4)盘盈处理在【资产管理】→【资产使用管理】→【资产盘点】→【资产盘盈】功能节点，查询出由【资产盘点】节点推出的『资产盘盈单』，可对其继续编辑、删除，审核后的『资产盘盈单』可以在【资产管理】→【资产信息管理】→【设备卡片】功能节点，被按照生成新的设备卡片。用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值6如果该设备为固定资产，可以在【财务会计】→【固定资产】→【新增资产】→【资产增加】功能节点，参照该设备卡片生成新的固定资产。注意：生成固定资产之前请在【资产管理】→【资产信息管理】→【资产生成设置】功能节点，检查该设备卡片“是否生成资产”的标识是否为选中状态，如下图所示：如果上图中的“生成固定资产”标识未被选中，那么在盘盈的设备卡片则不能被参照生成固定资产卡片。三演示导航本章模拟真实业务过程，向用户介绍固定资产减少的过程，用户可以使用DEMO系统作为学习工具，参照下文介绍逐步实现整个场景的学习和演示。3.1初始准备此章节重点介绍启用固定资产模块，并实现本场景业务功能操作，所需要完成的准备性工作。下图为准备工作的路线图，虚线框内容不在本手册展开说明，请参见组织建模手册、基础数据手册、流程平台手册、权限管理手册相关章节：用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值7图3-013.1.1管控模式管控模式设定决定基础档案的数据维护管理模式的同时，也是用户通过控制基础档案实现对业务分级管控的重要手段。管控模式的设定应该是企业通过管理咨询实现对自身业务深入分析，充分考虑NC系统的功能特点后以及业务解决能力之后，所作出的慎重决定。因为管控模式一旦系统中设定后，则不能在后续业务全面启动后随意更改。用户通过系统管理员身份登录，在【应系统管理】→【系统初始化】→【管控模式】功能节点，完成各类基础数据、档案的管控模式设定。用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值8图3.1-01系统对企业建模平台以及各个业务模块中绝大部分基础档案，都实现了多级管控模式的支持，如折旧方法、资产类别、使用状态、账簿信息等。当基础档案中存在业务数据时，管控模式只能往细化调整，即切换后的管控模式要包含当前管控模式决定的所有节点，且调整后管控模式的唯一性校验范围只能小于等于原管控模式的唯一性校验范围。管控模式影响到后续业务方案的实现，是业务建模中的重要环节，务必对所有业务分析清楚，确保无遗漏、错误。关于管控模式的具体应用设置请参见“V6系统管理产品手册”内容。3.1.2企业建模平台企业建模平台是启用业务模块最要的初始设置入口，同时，企业建模平台也是用户实现NC产品系统客户化的最重要的工具。通过此平台可以实现企业组织结构搭建，基础数据维护扩展，流程以及模版的个性化，以及权限分配与控制等多方面工作，各个部分之间紧密联系互相影响，是保证业务模块正常运行的基础。3.1.2.1多组织建模组织管理主要完成企业组织结构搭建、业务委托关系的定义。本文阐述的业务场景，不仅仅需要用户部署固定资产模块，还需要用户部署总账、资产信息管理、资产使用管理以及供应链的采购与库存管理模块，鉴于篇幅限制，本文档主要以固定资产管理为重点进行介绍说明，关于供应链领域产品相关初始化准用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值9备工作请参见相关产品手册。3.1.2.1.1组织结构定义1.集团使用系统给管理身份登录系统，可以创建新的集团，并给集团指定集团管理员。如果使用集团管理员身份登录系统，只能查看和修改该集团管理员所管理的集团部分档案信息。关于集团档案的维护的详细步骤请参见组织建模手册和相关产品帮助。2.业务单元使用集团管理身份登录系统，在【企业建模平台】→【组织管理】→【组织结构定义】→【业务单元】功能节点，维护集团的业务单元结构。其中包括业务单元的层级、数量以及各个业务单元的组织职能。固定资产管理模块的主组织为财务组织，即只有组织职能为财务组织的业务单元才能处理固定资产相关业务，在系统中创建如下业务单元结构（DEMO系统中已经预置了如下业务单元结构）：编码业务单元名称组织职能备注11新世纪纸业集团总公司法人公司、人力资源、财务、资金、销售、库存、资产、利润中心、预算、行政、突出显示的组织职能为该场景涉及到的必要职能，即固定资产的主组织职能。3.部门部门为依附于业务单元，每个业务单元下级可以创建多个部门。关于部门维护的详细过程请参见组织建模手册和产品相关帮助。4.账簿类型账簿类型即财务核算账簿的模板，核算账簿创建在不同的账簿类型下。为了满足此场景演示，需要完成如下账簿类型设置。在【企业建模平台】-【组织管理】-【组织结构定义】-【账簿类型】功能节点，创建账簿类型，并勾选“财务核算账簿”复选框，如果启用多账簿则需要创建多个账簿类型，如下图所示：用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值10关于账簿类型的创建和维护可以参见产品帮助，以及组织建模手册相关章节。5.财务核算账簿财务核算账簿是固定资产模块最重要的基础档案之一，每个财务组织同一核算账簿类型只能创建一个核算账簿，核算账簿需要启用固定资产账，启用固定资产账簿的前提是必须启用总账。在【企业建模平台】-【组织管理】-【组织结构定义】-【财务核算账簿】功能节点，确认新世纪纸业集团总公司已创建了两个账簿，启用固定资产账，如下图所示：关于财务核算账簿维护的详细过程请参见组织建模手册和产品相关帮助。3.1.2.2权限管理权限是系统应用的重要前提之一，系统除了预置超级管理员账户、部分角色外，不会预置任何用户、职责信息，所以正式启用前创建完善用户权限系统，关于用户权限的维护管理请参见权限管理手册。为了保证场景演示顺利进行，DEMO系统已经预置如下权限帐号，供用户使用：用户编码用户名称用户密码角色wlwlyonyouncv60集团管理员wangz王梓ncv60固定资产会计zhangfx张发星ncv60固定资产会计lics李创始ncv60固定资产会计zhaoj赵杰ncv60固定资产会计其中，wl是集团用户，wangz为新世纪纸业集团总公司用户，zhangfx为无锡兴达工厂用户，lics为无锡宏远工厂用户，zhaoj为后勤服务中心用户。凡涉及到相关单位数据操作的，对应相应的用户进入演示系统操作。用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值113.1.2.3基础数据维护3.1.2.3.1参数设置参数是控制业务模式的重要基础数据，为了实现不同的管控目的，适应企业不同层面的管控需求，NC系统中的参数也被分成不同的层级，包括全局级参数、集团级参数、业务单元+部门级、账簿级等。大多数参数都根据常用的业务模式做了默认值预设。原则上，如果没有特殊需要，用户采用默认参数值即可启用模块，大部分参数都可以在业务应用的过程中进行修改，但一旦修改会实时影响业务，因此，建议用户在正式启用模块做业务数据之前确认一下参数是否与企业业务模式匹配。用户在【企业动态建模平台】→【基础数据】→【参数】→【参数设置】功能节点完成参数设置，关于参数的详细设置这里不做赘述，请参见基础数据手册相关部分内容。3.1.2.4会计平台设置为了确保新增资产正常生成凭证，需要在【企业建模平台】→【会计平台】功能节点，完成如下设置：1.分类定义固定资产各业务入账科目设置如下（企业建模平台\会计平台\通用平台\分类定义（集团））：分别选择账簿类型，中国大陆报告账簿、中国大陆税务账簿，分别做设置。图3.1.2.4-012.转换模板-集团在固定资产凭证模板设置卡片增加的凭证模板，对于存在多账簿的单位要对多个账簿的转换模板分别进行设置。用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值12图3.1.2.4-023.入账设置（规则）在入账设置规则中设置卡片增加的入账规则，目标主组织公式选择账簿。图3.1.2.4-033.1.3固定资产模块基础设置3.1.3.1基础档案设置在【财务会计】→【固定资产】→【基础设置】功能节点完成下列重要档案的设置。1.资产类别资产类别是对固定资产分类的描述性档案，资产类别为树状结构，NC的固定资产类别不仅仅为简单的档案式描述内容，还包括了大量的业务逻辑与参数选项，也就是说不同资产类别可以具备不同的影响业务的属性，如下图所示：用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值13图3.3.1.1-012.使用状况使用状况是标识固定资产使用过程所处状态的重要档案，是个树状结构档案，系统预置了部分档案，通常情况预置的档案可以支撑固定资产常见业务的处理，用户可以新增自定义档案。如下图所示：3.折旧方法折旧方法是固定资产最重要的基础档案之一，它直接影响固定资产的折旧与摊销规则，是系统自动计算折旧的基础。系统内置了常用的八种折旧方法:不提折旧平均年限法(一)平均年限法(二)工作量法年数总和法双倍余额递减法五五摊销法一次摊完法并列出了它们的折旧计算公式。这几种方法是系统缺省的折旧方法，只能选用，不能删除和修改。如果内置的折旧设置不能满足企业业务的需要，系统提供了折旧方法的自定义功能，您可以定义自己合适的折旧用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值14方法的名称和计算公式。如下图所示：3.1.3.2账簿信息设置账簿信息是资产账簿设置的基础，在账簿信息中可以设置该账簿的核算范围、核算规则等信息。在多账簿应用中，通过设置不同的账簿，满足企业多账簿业务的需求。同一类资产可以在多个账簿中存在，并可以进行包括：折旧方法、减值是否转回、是否抵扣进项税等多个属性的设置。用户可以在【财务会计】→【固定资产】→【基础设置】→【账簿信息】功能节点完成账簿信息设置，如下图：用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值153.2操作演示3.2.1演示流程资产盘点流程盘点差异调整盘亏处理盘盈处理固定资产会计设备管理员资产减少流程结束流程开始解决方案2资产盘盈资产盘点差异调整资产盘亏新增设备卡片黄色代表本模块内功能或处理白色代表其他模块功能或处理资产新增资产盘点盘盈资产盘点差异调整设备联动调整资产盘亏解决方案1图3.2.1-01用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值163.3.2单据信息步骤主组织单据备注1新世纪纸业集团总公司盘点单ZCPD201103300001盘点单审批通过会自动生成盘盈单、盘点差异调整单和减少单2新世纪纸业集团总公司盘点差异调整单：ZCBD2011033000023新世纪纸业集团总公司减少单：ZCJS2011033000034新世纪纸业集团总公司盘盈单：ZCPY2011033000035新世纪纸业集团总公司卡片编号：00000000643.2.3操作说明1.资产盘点用户通过实地清点的方式，收集资产实物信息后，然后登陆系统在【财务会计】→【固定资产】→【资产盘点管理】→【资产盘点】功能节点，将实地清点的资产数据录入到系统中。系统也支持用户通过excel数据批量导入、条形码采集设备扫描这两种方式，实现资产清点数据到系统中的输入。根据用选择的盘点依据，系统自动核对账面数据与实际清单数据，并对核对差异做出明确标识。图3.2.3-01盘点单提交审批保存单据，生成盘点单ZCPD201103300001。提交审批后，系统会推式生成盘盈资产、盘点差异调整单据。图3.2.3-022.盘点差异调整用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值17所谓盘点差异是指系统中以及清点过程中都存在该设备，即资产的编码、卡片号、条形码信息完全一致，但数量、使用部门、位置、信息不一致。在【财务会计】→【固定资产】→【资产盘点管理】→【盘点差异调整】功能节点，查询出由【资产盘点】功能节点推出『盘点差异调整单』，审批后系统自动按照实际清点的信息修正固定资产卡片对应信息。图3.2.3-033.盘亏处理对于上述盘点过程中的盘亏资产，在盘点业务完成后，系统对盘亏的资产进行资产减少处理，不再生成资产盘亏单据。可以在资产减少中查询到对该项资产的处理。图3.2.3-044.盘盈处理在【财务会计】→【固定资产】→【资产盘点管理】→【盘盈资产】功能节点，查询出由【资产盘点】功能节点推出『盘盈资产单』ZCPY201103300003。图3.2.3-05对盘盈单进行相关编辑后进行保存。用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值18图3.2.3-06保存后，可将该盘盈单进行提交与审批。图3.2.3-075.通过盘盈单生成固定资产卡片审批后的盘盈资产，可以最为新增资产登记入企业财务账，用户在【财务会计】→【固定资产】→【资产新增】→【资产增加】功能节点，参照审批后的『盘盈资产单』生成新的固定资产卡片，进而完成固定资产入账。图3.2.3-08由于新世纪纸业集团总公司设置了多账簿，要分别编辑两个账簿的卡片信息进行保存。系统将根据会计平台设置的规则自动生成相应的资产增加会计凭证。用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值19图3.2.3-09四附录4.1相关学习索引手册中的业务场景是为了便于学习理解，而企业的实际业务所可能涉及到方面很多，无法在本场景中覆盖，或是在本手册中无法详细解释说明，故在此将一些与本场景相关的内容做一个索引，请读者根据需要在对应的资料中查找：资料目录相关学习点《固定资产产品手册》2.5资产盘点《《NC6全业务场景演示数据导航-固定资产》6资产盘点用友软件股份有限公司
