固定资产管理应用方案手册-1909用友网络科技股份有限公司版权用友集团未经用友集团的书面许可，本应用方案手册任何整体或部分的内容不得被复制、复印、翻译或缩减以用于任何目的。本应用方案手册的内容在未经通知的情形下可能会发生改变，敬请留意。请注意：本应用方案手册的内容并不代表用友所做的承诺。用友网络科技股份有限公司用友网络科技股份有限公司1目录版权.1目录.1导读.4变更记录.5名词解释.6第一章整体概述..71.1总体概述.71.2应用概述.91.3应用价值.12第二章应用角色..14第一章..14第二章..142.1资产会计.14第一章..14第二章..142.1.1工作桌面.14第三章应用地图..16第四章应用场景..19第三章..19第四章..194.1资产新增.194.1.1采购新增.194.1.2资产转固.224.1.3盘盈新增.244.1.4工程转固.264.1.5申请审批新增.294.1.6手工新增.304.2资产变动.324.2.1固定资产变动.324.2.2价值调整.344.2.3资产追溯调整.364.2.4其他变动.384.3固定资产调拨..424.3.1业务描述.424.3.2业务流程.434.3.3应用点清单.434.3.4应用解决方案.444.4资产维护.464.4.1资产评估.464.4.2资产减值.47用友网络科技股份有限公司24.4.3资产拆分.504.4.4资产合并.514.4.5资产减少.534.5资产盘点.564.5.1业务描述.564.5.2业务流程.574.5.3应用点清单.584.5.4应用解决方案.584.6折旧与摊销..614.6.1单组织计提摊销.614.6.2集中计提折旧.674.6.3二级核算单位计提摊销.704.6.4多部门计提摊销.744.7月末结账.784.7.1业务描述.784.7.2业务流程.784.7.3应用点清单.784.7.4应用解决方案.794.8固定资产对账..794.8.1业务描述.794.8.2业务流程.804.8.3应用点清单.804.8.4应用解决方案.804.9模拟折旧.824.9.1业务描述.824.9.2业务流程.834.9.3应用点清单.834.9.4应用解决方案.834.10固定资产多账簿.844.10.1业务描述.844.10.2应用模型.854.10.3应用点清单.864.10.4应用解决方案.874.11资产机器人自动折旧摊销、结账.904.11.1业务描述.904.11.2业务流程.914.11.3应用点清单.914.11.4应用解决方案.91第五章初始准备..94第五章..945.1管控模式.945.2企业建模平台..955.2.1组织管理.955.2.2权限管理.97用友网络科技股份有限公司35.2.3基础数据维护.975.2.4流程配置.985.2.5系统平台设置.995.3固定资产模块初始化.1005.3.1基础设置.1005.3.2期初数据准备.1075.3.3多账簿设置.108附录.110附录1：单据流转..110附录2：控制点.112附录3：查询报表..113附录4：本文参见其他手册清单..116用友网络科技股份有限公司4导读此手册面向实施顾问以及企业关键用户，旨在为实施规划、解决方案制定和落实提供指导。手册围绕应用能够解决的主要业务场景展开，并以此为依托展现应用的关键应用功能，提供业务需求与应用点相匹配的思路。本手册包括五大部分；第一部分是对应用整体方案及其价值的概要介绍；第二部分是对应用角色使用情况说明；第三部分是对应用点在前后台（轻量端、重量端）分布情况的地图对比清单；第四部分是对有关本模块的主要业务场景、流程以及对应的应用解决方案的说明；第五部分是初始准备设置；此外，为了便于用户对整体内容加深理解，手册中对一些关键的名词进行了解释，并在附录中对一些可能需要对照查询的关键点进行了补充说明，以便用户查找对照。为突出重点，本手册定位于方案性说明，仅对产品操作中的重要控制点有所描述。若读者希望深入了解特定板块的产品应用，可结合本手册，查阅如下资料：1.《应用方案手册-组织管理》-----深入阐述了产品关键概念（如集团、组织、业务委托关系等）以及建模思路，是实施规划、蓝图设计的重要参考资料。2.《应用方案手册-流程管理》-----提供关于交易类型、流程设计工具的应用指导。3.《应用方案手册-基础数据》-----可对手册第五部分（即初始准备设置）中的有关基础数据的理解和应用进行更详细深入地了解。用友网络科技股份有限公司5变更记录编写人刘宇版本修订人审核人起止时间修订/审核章节修订/审核内容用友网络科技股份有限公司6名词解释在建工程在建工程，指企业固定资产的新建、改建、扩建，或技术改造、设备更新和大修理工程等尚未完工的工程支出。例如：正在建设中的宿舍楼、正在安装调试大型设备。用友网络科技股份有限公司7第一章整体概述1.1总体概述用友NCCloud资产管理，是用友网络面向大型企业提供的资产全面多维度管理的领域产品。资产管理能够帮助企业对资产整个生命周期进行跟踪、实现资产从新增、使用、变动、租赁、维修维护、直至其报废处置全生命过程的管理。从而帮助企业实现资产保值同时，实现资产的增值以及效益的最大化。NCCloud资产管理可分为两个应用层面，即以实物资产管理为核心的资产管理和以固定资产为核心资产核算管理，从而实现了资产的实物管理与价值管理的融合与统一，实现了业务、财务的一体化管理与数据的高度融合。NCCloud资产管理主要由以下主要应用模块组成：固定资产管理、资产信息管理、资产使用管理、设备租出管理、经营性资产租出、资产租入管理、运行管理、易耗品管理、维修管理、维护管理、周转材料租入管理、周转材料租出管理以及润滑管理。同时配合资产移动应用、资产云服务以及其他领域模块的功能，为客户提供了全面的资产管理功能，产品构成见下图所示：NCCloud资产管理，通过这些业务模块的组合，重点为客户主要提供如下的领域细分解决方案： 固定资产核算：为企业提供固定资产价值与核算解决方案用友网络科技股份有限公司81）全面支持固定资产的新增、减值、减少、拆分、合并、评估、报废、折旧与摊销等日常业务，实现固定资产管理的数字化。2）满足跨地域、多会计政策、多币种的固定资产管理管理需求。3）提供多维度固定资产管理报表，满足企业内部管控的需求。 集团资产管控：为企业提供全生命周期的实物管理解决方案。1）全面支持各类资产领用、借用、调拨、租赁、报废、捐赠等日常业务，实现资产实物管理数字化。2）准确、及时、全面跟踪资产在使用过程中的状态变化。3）实现盘清家底，账实数据统一。4）帮助企业统一集团资产管理档案、流程、规范和制度。5）帮助企业集团整合资源、合理配置。 资产维修维护管理：为企业提供全生命周期的设备资产的运行、维护、维修管理的解决方案。1）通过对资产运行过程跟踪的数字化，详细、动态跟踪设备资产运行状态，为企业维修维护计划的制定提供详实数据。2）通过对维修维护过程的数字化管理，提高资产可靠性，提升企业的故障预警、预防能力，降低故障率。3）帮助企业建立数字化维修体系和标准库，提高对故障的判断、修复能力，提高故障排除效率。4）通过对资产运行数据的分析与深度学习，为企业开展预测性维护奠定坚实基础。资产管理与NCCloud其他业务模块关系如下图所示：用友网络科技股份有限公司9资产信息管理资产使用管理设备资产租出资产租入管理运行管理维修管理维护管理易耗品管理周转材租出管理周转材租入管理润滑管理应收管理预算管理采购管理库存管理应付管理会计平台经营性资产租出固定资产项目管理1.2应用概述在NCCloud固定资产管理模块中实现对固定资产从新增到报废整个生命过程的价值进行跟踪管理，其不仅仅关注固定资产的价值管理，同时也实现对无形资产、递延资产的管理。实现了对最新的会计准则进行了全面支持与适配，既支持包括固定资产建卡、变动、减值、评估、拆分合并、折旧与摊销、盘点、减少等日常业务应用，也支持包括资产追溯调整、资产组减值、模拟折旧等高级业务应用。用友网络科技股份有限公司10资产新增新增资产审批工程转固采购转固新增资产资产调拨资产调出资产调入资产变动原值变动工单资本化追溯调整….资产维护资产评估资产减值资产拆分、合并….资产盘点资产盘点盘盈资产盘点差异调整期末处理折旧与摊销月末结账对账基础设置资产类别折旧方法账簿设置参数设置期初数据帐表与查询变动原因….账簿初始化录入原始卡片模拟折旧卡片台账变动单台账价值汇总查询资产明细查询增减变动表….会计平台项目管理产出物交付单供应链采购管理图1.2-01模块功能结构图固定资产管理是NCCloud资产管理解决方案的核心模块之一，与资产实物管理一起实现对企业资产的价值与实物两个生命周期的全面跟踪与管控，帮助企业提高资产利用率，降低资产维护运营成本，并对资产投资、配置决策提供详尽的数据支持。用友网络科技股份有限公司11会计平台、总账、应收应付供应链采购管理库存管理固定资产管理基础设置资产新增资产维护月末结账模拟折旧资产盘点折旧与摊销资产调拨帐表与查询周转材租出管理租出合同停租赔偿应收租金租金结算业务查询周转材租入管理维修应付租金租金结算业务查询租入合同停租赔偿易耗品管理易耗品领用易耗品借用易耗品报废易耗品维修维修管理基础设置维修计划事故抢修安全管理工单业务查询业务报表运行管理基础设置业务查询业务报表运行记录故障记录测量记录资产使用管理帐表与查询资产盘点资产保险资产变动基础设置申请管理资产领用资产借用资产处理资产调拨资产信息管理设备卡片设备树初始工具测量设置固定资产关联特种设备管理帐表与查询资产基础设置设备信息设置使用信息设置规则设置故障设置维修设置维护管理基础设置点检管理预防性维护业务查询价值全生命周期实物全生命周期配置管理保修管理资产租出管理租赁合同合同变更合同租出快捷租出停租完好率上报租赁费用工作量记录租出归还租金计算租赁结算业务查询资产租入管理租赁合同合同变更合同租入快捷租入停租租赁费用工作量记录租入归还租金计算临时租入业务查询租赁结算资产租赁设置周转材租赁设置租赁设置地图管理巡检管理租出调整进、退场、调整资产变动导入工具期初数据租出及归还缺陷维修图1.2-02资产领域功能结构图用友网络科技股份有限公司12图1.2-03NCCloud固定资产管理桌面小应用1.3应用价值1.支持场景化、角色化、轻量化多组织业务方式展示应用2.支持“事找人”协同根据企业业务处理职责分工的不同，设定事找人的业务规则，实现固定资产上下游岗位，以事找人的方式实现业务协同处理；3.支持多组织应用，强化集团管控能力；支持多组织查询，统一结账支持多组织统一计提折旧满足集团对下级公司管理要求支持资产跨组织管理、核算4.支持固定资产多账簿；为不同账簿中不同资产提供多种核算方式满足一个集团内不同财务、税法核算要求支持多账簿模拟折旧5.高度集成性、良好开放性；与总账无缝集成，保证数据准确一致支持国家颁发的会计准则接口用友网络科技股份有限公司13实现与财政部资产清查软件对接实现与国资委资产管理软件对接6.支持预算控制，监督资产配置计划贯彻执行；实现新增资产审批受全面预算控制7.支持与财务共享集成联动使用用友网络科技股份有限公司14第二章应用角色系统预置了资产会计角色，主要是做日常的固定资产核算业务包含资产的新增、变动、折旧摊销、结账及账表查询等等；以下预置的资产会计工作桌面，可以根据用户日常工作通过桌面设置，在权限范围内选择小应用放置桌面分组调整上下排列顺序，制定完全“私有”工作桌面。图2.1-01固定资产角色工作桌面设置2.1资产会计2.1.1工作桌面用友网络科技股份有限公司15图2.1-02资产会计工作桌面用友网络科技股份有限公司16第三章应用地图模块应用分组/一级功能点应用/二级功能点分布重量端分布轻量端差异暂未支持功能固定资产固定资产基础设置固定资产类别是是使用状况是是折旧方法是是账簿信息是是变动原因是是减少原因是是减值原因是是增减方式是是资产组是是模拟折旧设置是是固定资产参数是是自动计提折旧与结账设置是期初数据导入固定资产期初数据导入是是固定资产信息账簿初始化是固定资产卡片维护是原始卡片录入是是待生成固定资产卡片是批量打印固定资产卡片是新增资产审批单维护是是采购转固是是工程转固是是固定资产变动资产原币原值变动是是资产本币原值变动是是资产追溯调整是是资产累计折旧变动是是固定资产管理部门变动是是固定资产使用部门变动是是固定资产使用人变动是是固定资产价值调整是是固定资产变动是固定资产维护资产评估是是资产减值是是资产拆分是是资产合并是是资产减少是是用友网络科技股份有限公司17模块应用分组/一级功能点应用/二级功能点分布重量端分布轻量端差异暂未支持功能固定资产盘点管理固定资产盘点单维护是是固定资产调拨资产调出是是资产调入是是期末处理折旧与摊销是是工作量录入是是集中计提折旧是结账处理是是集中结账是模拟折旧是是与总账对账是是报表查询卡片台账是是变动单台账是是固定资产总账是是固定资产明细账是是折旧计算明细表是是折旧汇总表是是固定资产价值汇总表是是减值准备汇总表是是增减变动查询是是固定资产统计分析表是是役龄统计表是是逾龄统计表是是附属设备明细表是是资产评估汇总表是是管理部门一览表是是使用部门一览表是是使用状况一览表是是增减方式一览表是是资产上市公司报表是折旧分配二维表是管理报表卡片统计表是是总账是是明细账是是折旧计算明细账是是折旧汇总表是是价值汇总表是是增减变动表是是统计分析表是是管理部门一览表是是用友网络科技股份有限公司18模块应用分组/一级功能点应用/二级功能点分布重量端分布轻量端差异暂未支持功能使用部门一览表是是使用状况一览表是是增减情况一览表是是用友网络科技股份有限公司19第四章应用场景4.1资产新增新增固定资产是指企业通过采购、调拨、投资、工程转固、盘点盘盈等方式，实现固定资产的增加。鉴于固定资产新增的方式以及管理方式的不同，可以细分为如下子场景：采购新增设备转固盘盈新增工程转固申请审批新增手工新增以上各子业务场景详细业务过程描述，详见如下内容。4.1.1采购新增业务描述采购新增即企业通过采购直接进行固定资产的卡片建立和入账，此场景适用于不需要进行设备实物管理且价值管理模式为固定资产的材料，例如：建筑、采矿行业的租赁类周转材料。此业务场景包括3个解决方案：解决方案1：在采购到货环节，通过采购到货单推式生成审批通过态的『采购转固单』，用于解决不进行库存管理的非设备实物管理且价值管理模式为固定资产类材料的固定资产的采购建卡。解决方案2：在采购入库环节，通过采购入库单推式生成审批通过态的『采购转固单』，用于解决进行库存管理的非设备实物管理且价值管理模式为固定资产类材料固定资产的采购建卡。解决方案3：在采购到货、采购入库环节都不推式生成审批通过态的『采购转固单』，而是采购入库后，将资产调拨至该库存组织的其他仓库或者其他库存组织的仓库，再通过『调拨入库单』推式生成『采购转固单』，此解决方案主要解决资产集中管理的业务场景，例如：某集团下属所有组织的资产采购，全部由集团总部采购组织完成，并入库到集团库存组织，然后通过调拨的方式，把资产分别调拨到资产使用组织的本地库存组织或者仓库。该三个解决方案在产品实现中为互斥流程，即如果通过方案1在采购货单环节推式生成『采购转固单』，则不能通过方案2在采购入库环节推式生成『采购转固单』，也不能通过调拨入库单推式生成『采购转固单』，反之亦然。详细业务流程如下所示。用友网络科技股份有限公司20业务流程采购新增固定资产流程库存管理员采购员固定资产会计资产新增资产采购资产到货资产入库采购订单维护到货单维护调拨入库采购入库待生成固定资产卡片方案一方案二方案三灰色代表本模块内功能或处理白色代表其他模块功能或处理图4-01采购新增固定资产流程应用点清单领域产品模块应用点\功能节点供应链采购管理采购订单维护到货单维护库存管理采购入库调拨入库用友网络科技股份有限公司21财务会计固定资产管理采购转固待生成固定资产卡片应用解决方案关于此场景涉及的资产采购过程相关功能节点的细节，请参见供应链采购管理产品手册。以下将主要介绍资产收货过程以及建卡过程涉及到的主要功能点：1.资产到货在供应链的【采购管理】→【采购到货】→【到货单维护】完成资产到货的登记以及相关检验业务，采购到货单审批通过后，通过表体右肩按钮中的“生成转固单”功能，推式采购转固单。一旦『采购到货单』生成『采购转固单』，此单据则不能被参照生成采购入库单，也就是说采购到货的固定资产不能继续入库了。2.资产入库如果采购的资产没有通过『采购到货单』生成『采购转固单』单，则可以在【库存管理】→【入库业务】→【采购入库】通过『采购入库单』推式生成『采购转固单』。生成『采购转固单』的资产前已完成入库操作。如果资产由其他库存组织或者仓库调拨入库，则可以在【库存管理】→【入库业务】→【调拨】通过『调拨入库单』推式生成『采购转固单』。3.资产建卡首先在【财务会计】→【固定资产】→【固定资产信息】→【待生成固定资产卡片】的〖采购转固单〗页签对『采购到货单』或者『采购入库单』推式生成的『采购转固单』进行查询拉单生成固定资产卡片，完成固定资产建卡。图4-02手工新增采购转固单用友网络科技股份有限公司22图4-03待生成固定资产卡片（采购转固单）4.1.2资产转固业务描述资产.
