版权所有 ©1993-2024 金蝶国际软件集团有限公司④ 内部公开 请勿外传财务会计产品部金蝶云星空 V9.0 产品培训-- 总账2产品框架介绍产品规划思路产品框架与应用价值产品竞争分析系统应用介绍系统整体应用流程总账工作台基础数据与控制策略系统参数设置及其影响系统初始化凭证管理现金流量期末处理账簿查询报表分析多账簿合并调整期间业务处理往来管理提纲3财务核算与报告要求财务业务一体化：自动记账、审计线索、实时账务、多维度记账、对外报告。“ 多重人格”的公司要求适应不同会计准则要求，采用多账簿记账，账簿分别报告。集团内法人间交易记账与抵销。内部报告与考核企业按自身管理理念、人力资源架构、产业结构等设置考核体系。考核主体与维度多样化，如责任中心、产品线、项目、区域等。考核体系应用于内部管理报告与对外报告体系。对内考核的核算与对外的财务核算区别对待：考核主体间移转按结算价。考核报告需要按财务报告样式编制，也可能有特殊要求。考核体系的调整较为频繁。关键业务需求 - 财务核算4核算组织核算组织即会计主体，是会计记账、财务报告的主体。会计主体是对业务范围的划分。法人、利润中心是最常见的会计主体。业务组织记录业务的发生。通过业务组织－核算组织的关系来确定业务的财务归属。从不同的角度，可以将业务组织划分给不同的核算组织。太仓仓库平江仓库昆山工厂控股核算组织2核算组织3控股核算组织 1 ：金蝶蓝海集团5核算体系从不同的视角，账务处理的业务范围划分有所不同。核算体系，即会计核算的范围。在同一核算体系下，业务组织只属于一个核算组织，保证业务记账唯一。业务组织可同时属于多个核算体系下的核算组织。核算体系Ⅰ：法人账核算体系Ⅱ：管理账核算组织： 法人A业务组织1业务组织1业务组织2业务组织2核算组织： 利润中心 1核算组织： 利润中心 2业务组织1业务组织1业务组织2业务组织2业务组织3业务组织3并存业务组织3业务组织36账簿欧洲子公司集团总部欧洲上市销售子公司制造中心手机工厂责任中心 1平板工厂责任中心 2仓储中心手机销售责任中心 1平板销售责任中心 2北京仓库责任中心 3主账簿 RMB管理账簿（跨组织）管理账簿跨责任中心管理账簿跨组织管理账簿跨责任中心主账簿 EUD委托加工库存调拨报告账簿 EUD报告账簿 RMB 特性： 1 、多账簿平行记账，实现按不同会计准则、会计政策、考核体系的记账与财务报告。 2 、针对责任中心体系记账，管理凭证记录多维度考核绩效。 3 、考核维度可任意拓展，实现多维度的报告与绩效考核。7业务组织、核算组织与账簿的关系8业务到财务数据流凭证模板 I会计科目核算维度业务组织 I业务单据+=业务系统凭证第 1 账簿凭证 1 － 001总账日记账凭证模板 II会计科目核算维度+=第 2 账簿凭证 2 － 001总账日记账会计主体 A业务系统凭证9举例：账务流程1 、可以根据不同核算要求，定义多套会计核算体系。2 、在同一会计核算体系下，可以为每个会计主体( 核算组织 ) 定义多个账簿。3 、会计主体的下级业务组织一张单据，可以按照预先设定的转换规则分别生成两个账簿的财务记账凭证。4 、业务组织的单据，根据预先设定的凭证模板在智能会计平台生成记账凭证。5 、如果一个会计主体要记录不同规则的多套账，针对同一业务类型需要定义多个凭证模板。核算体系 1财务核算体系会计主体1 杭州蓝海2 苏州蓝海3 广州蓝海4 蓝海美国5 蓝海越南6 集团本部集团本部贸易集团中国本部制造集团主账簿会计科目表本位币 ￥会计日历 中国会计凭证模板 I第 2 账簿会计科目表本位币 $会计日历 美国会计凭证模板 II主账簿会计科目表本位币 ￥会计日历会计凭证模板 I 业务分析核算体系 2责任中心业务组织业务单据第 2 账簿会计科目表本位币 越南盾会计日历会计凭证模板 II10产品框架介绍产品规划思路产品框架与应用价值产品竞争分析系统应用介绍系统整体应用流程总账工作台基础数据与控制策略系统参数设置及其影响系统初始化凭证管理现金流量期末处理账簿查询报表分析多账簿合并调整期间业务处理往来管理提纲11账表查询产品整体框架参...
