UFIDA Business Best Practices011-01-01 单一企业预算编制流程及说明 文档控制 文档日期:2011 年 3 月版本号:1.0编撰人:发布/修正日:2011 年 3 月 9 日公司:UFIDA前言版权©Copyright 2011 UDIDA All rights reserved. 制造业 单组织企业 最佳业务实践应用方案包3文档目录业务场景描述........................................................................................................................... .4适用范围.................................................................................................................................. .4控制目标.................................................................................................................................. .4业务流程图............................................................................................................................... .5流程说明.................................................................................................................................. .5产品配置、关键预配置参数...................................................................................................... .6配套政策与建议........................................................................................................................ .7关键管理报表........................................................................................................................... .8 单一企业预算编制流程及说明业务场景描述此流程描述运用 U8 预算管理系统，单一企业从预算指标确定时上下沟通、达到统一，再到预算编制时上下沟通，不断修正，最后到多级领导审批，体现了预算编制的严谨，也体现了预算的刚性内容。 制造业 单组织企业 最佳业务实践应用方案包4适用范围高级管理层：总经理（总裁）、人力资源总监、财务总监、营销总监、市场总监、销售总监、生产总监、运营总监、技术总监财务组织：预算主管、预算专员销售组织：销售主管计划生产组织：生产主管采购组织：采购主管工程技术组织：工程技术主管人力资源组织：人力资源主管控制目标通过预算指标的上下沟通，将中层经理纳入预算指标确定的过程中，更好地让中层经理了解企业的目标，与管理层达成一致；通过预算编制的上下沟通和多级审批，使得最终的预算能够达到企业的预算目标，使目标实现更现实；通过表间公式可以限制不同预算表之间编制过程中的数据的合法性；通过工作流可以设置预算调整和超预算审批的多级审核。 制造业 单组织企业 最佳业务实践应用方案包5业务流程图流程说明序号部门及岗位输入单据流程说明输出单据处理状态01预算管理委员会设计预算指标手工输入05预算部门-预算专员预算指标下达到各个部门，并接收各个部门反馈的结果手工输入10责任部门-责任主管预算指标的确认及反馈，上下沟通手工输入15预算管理委员会预算管理委员会根据责任部门反馈的情况判断是否需要调整预算指标：是，回到操作根据战屡目标设计预算指标；否，进入预算体系搭建手工输入20预算部门-预算专员搭建预算体系系统处理25责任部门经理预算表依据生产经营计划编制预算预算表系统处理30预算部门-预算专员预算表汇总各责任部门部门经理上报的预算预算汇总表 系统处理 制造业 单组织企业 最佳业务实践应用方案包635预算部门-预算专员判断汇总后的预算是否符合企业的预算制度：是，进入预算管理委员会进行预算审批，否，回到责任部门进行预算编制手工输入40预算管理委员会审核各部门预算是否符合预算制度系统处理45预算管理委员会预算是否符合战略目标：是，进入预算发布，否，回到责任部门进行预算编制手工输入50责任部门业务员 业务单据（纸质）依据纸质的业务单据填制系统单据凭证、借款单、报销单、付款申请单、其他出库单、采购订单等系统处理55责任部门经理预算调整依据市场变化情况调整预算预算调...
