融合 生态 共享U9V5.0 组件化实施方案实例指导S0-050 项目预算用友网络科技股份有限公司制造业事业部U9 实施支持部肖华2016 年 9 月 25 日场景描述1应用模式2要点说明3产品方案4yonyou Network Technology Co., Ltd.系统实现5 Q&A6场景描述1应用模式2要点说明3产品方案4yonyou Network Technology Co., Ltd.系统实现5 Q&A6yonyou Network Technology Co., Ltd.场景描述•项目预算主要用于项目成本管控 项目成本预算一般在项目立项后进行，用来进行概算的落实和验证，是对概算的细化和时间展开；是一个项目的执行指导书、成本节流器； 项目预算将项目成本分解结构在项目工作分解结构上进行细化，并根据时间计划进行分期规划； 支持自上而下和自下而上两种控制方式进行预算编制；•项目预算的作用 项目预算主要用于进行项目成本管控； 项目预算用来进行项目成本的管控：预算是项目成本管控的主要依据；通过项目预算来度量资源实际使用量的偏差； 项目预算是按项目进行内部考核的依据； 项目预算是编制和调整执行计划的依据； 项目预算是项目执行情况分析的依据；场景描述1应用模式2要点说明3产品方案4yonyou Network Technology Co., Ltd.系统实现5 Q&A6yonyou Network Technology Co., Ltd.应用模式项目立项后对项目概算进一步细化，形成项目的基线预算和实际执行预算，据以进行预算变更管理和成本管控；项目预算是项目成本管理的基础 业务执行的成本目标 用于形成项目预算基线 预算变更并记录变更历史 依据预算进行考核分析场景描述1应用模式2要点说明3产品方案4yonyou Network Technology Co., Ltd.系统实现5 Q&A6yonyou Network Technology Co., Ltd.要点说明•预算形式 项目预算通常有三种形式：总额预算、阶段预算和阶段分期预算总额预算：预算不分期制定，所有项目阶段的预算由一个岗位职责的人员一次性编制；阶段预算：预算不分期编制，不同项目阶段的预算由不同部门或岗位职责的人员分别编制；阶段分期预算：对阶段预算的项目，允许将预算在期间中规划，从而编制不同会计期间的预算额度； 累计预算：对分期间预算来说，用来记录截止某个会计期间的项目的累计预算额度； 对企业来说，累计预算支撑了项目预算管理的深度应用，累计预算是进行项目评价和挣值分析的前提；期间 1 预算期间 2 预算期间 3 预算期间 4 预算累计预算（截止期间2 ）累计预算（截止期间3 ）累计预算（截止期间4 ）yonyou Network Technology Co., Ltd.要点说明•预算类型和批复 项目预算通常分为基准预算和执行预算两种类型：备选预算用以对不同的预算方案进行评估；基准预算是评审通过的预算，定义了项目的预算基线（原始预算）；项目依据执行预算进行成本管控和预算变更； 新建预算为备选预算，备选预算择优评审通过后转换为基准预算，基准预算择机进行批复，预算金额下发给执行部门，相关部门才能依据预算执行业务 支持分项目阶段批复，支持分会计期间批复； 预算的业务管控总是依据执行预算进行，变更也针对执行预算变更；预算 3( 备选 )预算变更预算 1( 备选 )预算 2( 备选 )预算类型的转换预算 2( 执行 )业务管控预算 2( 基准 )批复评审通过yonyou Network Technology Co., Ltd.要点说明•执行预算的变更 项目预算一旦批复，不可直接变更，必须使用预算变更单进行变更； 预算的变更只针对执行预算进行； 执行预算的变更会记录变更历史，以供进行预算变动分析； 预算的变更总是自下而上进行；变更历史预算变更执行预算执行预算场景描述1应用模式2要点说明3产品方案4yonyou Network Technology Co., Ltd.系统实现5 Q&A6yonyou Network Technology Co., Ltd.产品方案基准预基准预算算执行预执行预算算多来源多目的场景描述1应用模式2要点说明3产品方案4yonyou Network Technology Co., Ltd.系统实现5 Q&A6yonyou Network Technology Co., Ltd.系统实现 - 总额预算编制如果要求预算受概算控制，在此指定受控概算预算明细：...
