用友最佳业务实践/OM-040 委外领料业务流程 OM-040 委外领料业务流程业务场景描述委外发料是针对委外订单的备料需求从委托组织，或外部的物流/工厂组织发放材料。委外发料主要有以下几种场景：1、 按单发料委外材料按单发出，每一笔材料的用途都很明确，这种方式用料控制很准确，每一单的用料清晰明了2、 先调拨后领料委外材料先调拨到委托加工厂商，材料调拨一般不按单调拨，而是调拨一批，调拨到委外加工的材料由委外加工厂商进行管理（一般企业在委外加工厂商不单独委派库管员），委外材料物权仍然归属企业。企业发出外协采购指令，委外加工厂商自行领料，加工完毕后，送货到企业，企业根据定额做领料单或根据定额产生倒扣领料单，扣减理论库存。月底一般要求委托加工厂商进行库存盘点，与企业的理论库存比较，盘亏则说明委托加工厂商超耗物料。3、 倒扣倒扣一般与调拨结合使用在 U9 产品中委外发料通过以下两张单据实现：1.委外非成套领料单：针对委外订单的备料的发料方式为推式及倒冲方式的非成套、成套备料进行发料；2.委外成套领料单：针对委外订单的备料的发料方式为推式的成套备料进行发料，对已确认领料的料品更新对应备料的发料套数、已发料数量，同时扣减库存数量。控制目标1.严格管理委外材料，准确掌握委外材料的数量2.针对寄放在委外厂商的材料进行有效的库存管理，掌握库存消耗情况3.按单进行发料控制，准确归集委外订单的材料成本适用范围组织：总装厂、零件厂、佛山分厂、采购中心部门：计划部、采购部1 / 3 用友最佳业务实践/OM-040 委外领料业务流程 业务流程图注：非 U9 系统的流程节点和单据均用右下角带黑三角表示。流程描述2 / 3 用友最佳业务实践/OM-040 委外领料业务流程 序号组织部门/角色输入单据活动说明输出单据处理方式（系统/手工）10采购部外协采购员外协采购员录入、审核外协采购单后，将外协采购单打印，并传递给仓管部外协采购单U9 系统20仓管部库管员外协采购单库管员根据外协采购单的备料信息，做好备料准备U9 系统30仓管部库管员外协采购单库管员根据需要，在系统中录入委外发料单，并将实物发往委外加工厂商，委外领料单打印一式两份，一份仓管部留存、一份交由委外加工厂商委外领料单U9 系统参数配置序号设置项参数分组参数参数值备注01委外发料单单据类型基本业务类型全程委外采购成套发料核准后自动确认√关键报表单据及报表编号单据及报表名称内容说明格式01委外材料收发明细账查询委外材料发出、核销、剩余数量的明细情况系统3 / 3
