用友最佳业务实践/ FA-140 固定资产月结流程 FA-0210 固定资产月结业务场景描述此流程描述了固定资产模块月结业务处理流程。控制目标通过固定资产月结流程，于月末对固定资产模块业务处理进行检查，确保所有业务正确处理完成。业务流程图注：非 U9 系统的流程节点和单据均用右下角带黑三角表示。 用友最佳业务实践/ FA-140 固定资产月结流程 流程描述-2- 用友最佳业务实践/ FA-140 固定资产月结流程 流程说明1.资产会计检查卡片，处理单等资产业务是否全部处理完成，如未完成，则通知相关人员处理。2.资产会计检查所有业务单据是否已经审核，如未审核，则需先审核。3.资产会计检查是否已经计提折旧，并对折旧数据进行检查。4.资产会计检查交易分录，并将交易分录转总账，如原来单据未生成交易分录，则需先重新生成交易分录或批量生成交易分录，然后再转总账。5.资产会计进行期末结账处理。6.如结账后发现问题需要处理，则需先取消结账。-3-序号组织部门/角色输入单据活动说明输出单据 处理方式（系统/手工）01 固定资产会计固定资产业务处理检查U9 系统02 固定资产会计对未核准的业务单据进行审核U9 系统03 固定资产会计计提折旧并核对折旧数据U9 系统04 固定资产会计交易分录转总账，如原来单据未生成交易分录，则需先重新生成交易分录或批量生成交易分录，然后再转总账U9 系统05 固定资产会计固定资产期末结账U9 系统
