用友最佳业务实践/ AR-040 债权转移流程 ＡＲ-040 债权转移流程业务场景描述实际应收业务发生过程中，需要将应收账款从一个客户转移到另外一个客户下，如：原本对客户母公司的应收账款需要转移到其子公司的应收款下，或者需要将业务员 A 的应收账款转移到 B 下， 就发生了债权转移权转移时，进入本流程。债权转移的对象：内部转移：部门、业务员、收款员、项目、任务；外部转移：立账客户（位置）、付款客户（位置）、信用客户位置。债权转移方式：转入已有单据：可转入的单据头需要符合转出单据的要求；转入新单据：可以选择一对一生成新单，也可以选择合并生成新单，合并时需要符合应收单头的合并要求。控制目标1.通过债权转移实现应收账款在客户之前转移，并对客户应收余额实现控制；2.通过债权转移实现应收账款在部门、业务员等之前转移，加强业务考核等分析要求；适用范围组织：110 总装厂部门：销售部、采购部‘ 1 / 3 用友最佳业务实践/ AR-040 债权转移流程 业务流程图注：非 U9 系统的流程节点和单据均用右下角带黑三角表示。流程描述 2 / 3 用友最佳业务实践/ AR-040 债权转移流程 序号组织部门/角色输入单据活动说明输出单据处理方式（系统/手工）01 财务部-应收会计判断是否为内部债权转移手工02 业务员确认是否为债权转移手工03 客户业务员向客户确认是否为债权转移手工04 财务部-应收会计 债权转移单录入债权转移单据债权转移单U9 系统05 业务审核员债权转移单业务审核员审核债权转移单债权转移单U9 系统参数配置序号设置项参数分组参数参数值备注关键报表单据及报表编号单据及报表名称内容说明格式01应收余额表查询核销后的客户（或供应商）的应收（或应付余额.系统02应收明细表查询应收账款余额的明细执行情况系统 3 / 3
