【AR 应付管理_09_汇兑损益】高级版标准实施方案 目录变更记录.................................................................................................................................................................... .31.1 汇兑损益........................................................................................................................................................41.1.1 业务描述.............................................................................................................................................41.1.2 业务流程.............................................................................................................................................41.1.3 应用解决方案.....................................................................................................................................4用友网络科技股份有限公司1 导读此标准实施方案手册面向实施顾问以及企业关键用户，旨在为实施规划、解决方案制定和落实提供指导。手册围绕应用能够解决的主要业务场景展开，并以此为依托展现应用的关键应用功能，提供业务需求与应用点相匹配的思路。本手册包括三大部分：第一部分是对应用功能的业务描述；第二部分是应用功能的业务流程；第三部分是应用功能的对应解决方案描述；。© 用友集团版权所有未经用友集团的书面许可，本标准实施方案手册任何整体或部分的内容不得被复制、复印、翻译或缩减以用于任何目的。本应用方案手册的内容在未经通知的情形下可能会发生改变，敬请留意。请注意：本应用方案手册的内容并不代表用友所做的承诺。用友网络科技股份有限公司2 变更记录编写人版本修订人审核人起止时间修订/审核章节修订/审核内容用友网络科技股份有限公司3 1.1 汇兑损益1.1.1 业务描述1.汇兑损益处理支持三种处理方式：1)月末计算汇兑损益：每一笔应付在收到款时不计算汇兑损益，而是在月末统一计算汇兑损益，月末计算汇兑损益时，支持选择汇兑损益计提的维度是按单据还是按供应商计提；2)外币余额结清时计算汇兑损益：每一笔应付在全额收到款时，计算出该笔应付业务的汇兑损益；3)计算已实现汇兑损益：对已收到款的业务计算出汇兑损益计入“已实现汇兑损益”，对未收到款的业务月末统一计入“未实现汇兑损益”，次月初冲回。2.汇兑损益提供试算功能。1.1.2 业务流程 略。1.1.3 应用解决方案1.根据参数“汇兑损益计算维度、汇兑损益方式”参数的设置，进行汇兑损益计算：1)【财务会计】→【应付管理】→【期末处理】→【汇兑损益】节点，在主界面选择计算日期、财务组织及汇兑损益的币种，勾选“选择标志”后，点〖下一步〗，系统即自动计算所选币种的汇兑损益并自动显示当前算出的损益报告，此时点击〖损益记录〗，即可查看计算汇兑损益的结果。如图 4.3-1—4.3-4 所示；用友网络科技股份有限公司4 图：汇兑处理操作示例_参数设置图：汇兑处理操作示例_选择币种、财务组织设置图：汇兑处理操作示例_损益计算用友网络科技股份有限公司5 图：汇兑处理操作示例_处理结果2)调整汇率取对应组织的期间汇率值；3)当组织级参数“汇兑损益计算维度”设置为“供应商”时，损益处理结果按“客商”维度进行分组小计，并将汇总数据生成总账凭证；若客商为空，则将客商为空的作为一个维度值进行小计；若组织级参数“汇兑损益计算维度”设置为“单据”，则损益处理结果按币种维度小计。4)汇兑损益算法示例（以应付与付款核销业务为例）：a)发生的业务数据：1、2 月 1 日 应付某供应商美元 1000，汇率 7.1，折合本位币 7100 元。2、2 月 15 日 付款美元 500，汇率 7.5 ，折合本位币 3750 元核销上述付款并计算已实现汇兑损益，则应付及付款单记录（默认以付款单汇率作为核销汇率）:应付单： 1000（7100） 核销—>500*7.5 3750 500（3350）已实现汇兑损益—> 500*(7.5-7.1)= 200 500 (3550)付款单： 500（3750） 核销—>5...
