用友软件股份有限公司营销费用处理-营销费用处理I.业务描述记录客户允许报销的营销费用，如价保费用、返利费用、入场费、装修补贴、保证金利息……客户允许报销的营销费用可以支持票扣法或账扣法冲抵处理，冲减客户与企业之间的货款；可以在签订销售订单、或开销售发票时冲抵货款；营销费用可以计提预提费用和待摊费用处理；灵活的按照开发票客户冲抵、或按照销售客户冲抵、或者按照销售单位冲抵；支持自动冲抵和按一定比例要求冲抵；II.业务流程销售分公司营销费用处理冲抵应收对销售发票冲抵对销售订单冲抵销售订单销售费用单票扣法：冲抵货款按照销售订单客户、销售组织冲抵支持冲抵比例票扣法：冲抵货款按照销售订单客户、开票客户、销售组织冲抵支持自动冲抵支持冲抵比例账扣法：冲抵应收（红字应收单）销售发票应收单销售费用单销售费用单财务凭证审核后生成预提费用凭证黄色代表本模块内功能或处理白色代表其他模块功能或处理图2.6-01用友软件股份有限公司III.功能清单领域产品模块功能节点供应链销售管理销售订单销售发票销售费用单财务会计应收管理应收单总账凭证I.产品解决方案1.对销售订单冲抵（票扣法）在【销售订单】可以通过“费用冲抵”按钮或“现销处理”按钮处理货款冲抵，即票扣法；票扣法，在【销售费用单】交易类型“支付方式”为“冲抵销售金额”设置，【销售费用单】可以支持对【销售订单】进行费用冲抵；费用冲抵规则是按照“客户+产品线+订单类型+销售组织+结算财务组织”维度进行冲抵，系统是通过【销售费用单】交易类型设置实现的；客户：根据【销售费用单】交易类型属性取（订单）客户或者开票客户；产品线：【销售费用单】的产品线非空时，按照产品线进行费用冲抵；产品线为空时，可以与任意产品线的物料进行费用冲抵。当【销售订单】行物料对应的产品线为空时，可以和任意产品线的【销售费用单】作费用冲抵；订单类型：【销售费用单】的订单类型为空时，可以与任意订单类型的订单进行费用冲抵；订单类型非空时，严格按照订单类型进行费用冲抵；销售组织：根据【销售费用单】交易类型属性确定是否严格匹配；结算财务组织：【销售订单】表体行的结算财务组织必须严格与【销售费用单】的财务组织相同，若同一订单存在多个结算财务组织时，可以查询到多个财务组织的费用单；在【销售订单】录入的费用冲抵金额按照【销售费用单】单据日期先后顺序，根据费用冲抵规则进行冲抵；系统支持按照冲抵比例处理、控制订单费用冲抵，通过参数“SO15销售发票/订单费用冲抵金额比例”控制，即【销售订单】冲抵金额不能大于：销售订单表头冲抵前金额×参数比例；2.对销售发票冲抵（票扣法）【销售发票】的费用冲抵业务应用与【销售订单】比较类同，区别是【销售发用友软件股份有限公司票】费用冲抵支持自动冲抵，通过参数“SO14发票与销售费用单自动作费用冲抵”决定；3.冲抵应收（账扣法）通过【销售费用单】交易类型“支付方式”为“生成红字应收”设置，即账扣法；在【销售费用单】“生成红字应收”按钮处理自动生成红字【应收单】，进入【应收单】维护界面，编辑生成红字应收金额，默认等于“冲抵余额”，禁止销售费用单生成红字应收金额，超出销售费用单金额；【销售费用单】生成红字【应收单】，按照单据接口关系定义确定生成红字【应收单】交易类型；同一【销售费用单】可以生成多张红字【应收单】；【销售费用单】按照“订单客户”冲减应收，与“开票客户”无关；【销售费用单】按照“开票客户”作合并开票时，如果【销售发票】未审核之前，始终按照【销售费用单】上的“订单客户”冲减信用占用，【销售费用单】对影响销售信用占用（释放）影响，具体应用请参见“销售信用”手册的销售信用模型描述说明；【销售费用单】可以通过【销售费用单】交易类型设置“审核自动生成凭证”勾选，直接自动生成总账财务凭证，实现计提预提费用和待摊费用处理；营销费用先作预提处理：【销售费用单】审核后，系统自动生成借：销售费用、贷：预提费用，立即入账；然后待营销费用冲抵：【销售费用单】实际生成红字【应收单】，系统自动生成借：预提费用、贷：应收账款；最后【销售费用单】关闭时，将已经预提费用的营销费用，即未生成红字应收的预提费用需释放冲减，系统自动生成借：预提费用、贷：销售费用（=销售费用单金额–累计生成红字应收金额）；营销费用先作待摊处理：【销售费用单】审核后，系统自动生成借：待摊费用、贷：预提费用，立即入账；然后费用按时间有规律地逐步入账，需要在财务总账模块手工作凭证借：销售费用、贷：待摊费用；待营销费用冲抵：【销售费用单】实际生成红字【应收单】，系统自动生成借：预提费用、贷：应收账款；最后【销售费用单】关闭时，将已经预提费用的营销费用，即未生成红字应收的预提费用需释放冲减，系统自动生成借：预提费用、贷：销售费用（=销售费用单金额–累计生成红字应收金额）；【销售费用单】和红字【应收单】直接自动生成总账财务凭证，通过【企业建模平台-会计平台-转换模板】中，分别对【销售费用单】和【应收单】作财务凭证模板设置实现；用友软件股份有限公司图2.6-02【销售费用单】弃审自动删除凭证，如果凭证已经处理，则不允许弃审【销售费用单】；注意：【销售订单】和【销售发票】上同时记录冲抵前金额和费用冲抵金额；【销售费用单】支持交易类型，可以同时与【销售订单】和【销售发票】冲抵费用，单据上记录“发票冲抵金额”、“订单冲抵金额”、“红字应收金额”和“冲抵后余额”；销售费用通过“现销处理”冲抵费用，具体应用请参见“现销”业务场景描述说明；
