用友软件股份有限公司总账1.6期末处理1.6.1业务描述总账的期末处理包括（提前）关账、关账、(汇兑)损益类结转、结账等项，期末处理涉及和多个业务模块的互动操作，流程化控制方案可按需设定。汇兑损益处理：企业进行外币业务交易时，由于不同外币兑换、汇率变动折合为记账本位币而形成的收益或损失，在会计期末必须准确反映。要求可预置汇兑损益规则，期末自动处理因汇率变动等原因产生的汇兑损益，形成记账凭证。集团内存在多主币，应支持多主币的汇兑损益结转，结转时可调整各本币的汇率，并据此计算差值，形成汇兑损益凭证。自定义结转：会计期月末，企业需要完成费用的归集和分摊，以及相应科目的结转业务。需要灵活地定义转账规则、取数，完成转账凭证的预设置；可按科目、辅助核算项目结转发生额、余额等数值。关账与结账：会计期末出于出具报表需要，需及时对本会计期间进行结账处理；企业若有多个业务系统运行，各自处理进度不一，为确保结账过程中业务系统不再产生本期间的凭证，需对财务系统进行关账处理；关账时有部分后期处理的业务系统产生本会计期间的新凭证，为此应对关账细分，前期完成的核算科目进行提前关账，如期间费用类科目；后期处理的科目如汇兑损益类科目；根据企业内控要求，应保持同一会计期内分类明细账与总账数据的一致与完整，为此需控制：除损益结转和汇兑损益的凭证外，关账后当前会计期不能再增加会计凭证；会计期临结束时，需对账务数据进行试算平衡、结账等处理，当一切都处理完毕后，对当前期间打上结束标志，并将当前期余额转入下期。用友软件股份有限公司1.6.2初始准备1.6.2.1企业建模平台1.6.2.1.1组织管理1.业务单元新世纪纸业集团总公司无锡宏远工厂无锡兴达工厂纸业销售总公司世纪纸业公司致美纸业公司陕西分公司山西分公司湖北分公司山东分公司上海分公司安徽分公司香港世纪纸业公司国际贸易业务部家用纸事业部商用纸事业部后勤服务中心无锡宏远仓储演示数据中，所有已建在用的核算账簿均完成03月的关账与结账，其中以无锡宏远厂、无锡兴达厂、陕西分公司为代表，如上图所示。业务单元路径：【企业建模平台】-【组织管理】-【组织机构定义】-【业务单元】。1.6.2.1.2基础数据1.会计期间在【会计期间】节点中建立会计期间，定义各集团的会计期间方案和各方案下的会计月份、会计季度及会计调整期等信息，可分为基本信息和会计月份、会计季度、会计半年、会计调整期4个页签分别进行维护。本示例中分为基准会计期间和香港会计期间两个方案设置。路径：【企业建模平台】-【基础数据】-【公共信息】-【会计期间】。用友软件股份有限公司2.科目体系在【科目休系】节点中建立财务核算所需的科目体系分类。科目体系和会计科目的具体设置详见场景1的相关说明。路径：【企业建模平台】-【基础数据】-【财务信息】-【科目体系】。3.会计科目在【会计科目】节点中建立财务核算所需的会计科目档案，并分配给对应的核算账簿。本示例为财务组织级的会计科目设置，操作时应先选择“财务组织”、“科目体系”、“科目表”后才可对科目表中的具体科目进行操作，其中来自上级科目表的科目只能修改辅助核算属性。科目体系和会计科目的具体设置详见场景1的相关说明。路径：【企业建模平台】-【基础数据】-【财务信息】-【会计科目】。用友软件股份有限公司4.币种在【币种】节点中建立核算所需币种并确定记账本位币。路径：【企业建模平台】-【基础数据】-【公共信息】-【币种】。5.外币汇率在【外币汇率】节点中建立各汇率方案下的各币种汇率，外币汇率支持不同的管控模式，本示例中定为全局级模式，故只有全局级外币汇率设置节点。在操作主界面中分别按页签设置折算模式、日汇率/期间汇率/平均汇率。路径：【企业建模平台】-【基础数据】-【公共信息】-【外币汇率】。用友软件股份有限公司6.凭证类别在【凭证类别-全局】节点中建立凭证类别档案，凭证类别支持不同的管控模式，本示例中定为全局级模式，故只有全局级凭证类别设置节点。路径：【企业建模平台】-【基础数据】-【会计信息】-【凭证类别-集团】。7.现金流量项目在【现金流量项目】档案中建立现金流量项，现金流量项目支持管控设置，本示例为“全局+集团+组织”模式，故可分别在“全局”、“集团”、“财务组织”中分别设置，下级可继承上级设置的档案项并新增本级组织自用的档案项。图示为业务单元级的现金流量项目设置。路径：【企业建模平台】-【基础数据】-【会计信息】-【现金流量项目-全局/集团/财务组织】。用友软件股份有限公司1.6.3场景导航1.6.3.1业务流程应收/应付/存货/资产总账成本管理应收/付发生、收/付款关账Ar:计提坏账、汇兑损益、核销IA:结转成本关账月末结账成本计算结转成本资料归集部分科目结转凭证凭证管理月末结账提前关账(部分科目)关账期末处理(损益类结转)折旧计提与摊销对账月末结账存货出入库资产增\减\变\调\盘总账期末处理流程用友软件股份有限公司1.6.3.2功能清单领域产品模块功能节点企业建模基础数据会计科目-全局/集团/财务组织财务会计总账汇兑损益定义汇兑损益结转自定义结转分类定义-集团/组织自定义转账定义自定义结转方案档案定义自定义结转方案定义期末处理-试算平衡期末处理—关账期末处理—结账对账设置-集团/组织对账执行1.6.3.3数据导航1.检查科目表设置中有无提前关账科目路径：【企业建模平台】-【基础数据】-【会计信息】-【会计科目-全局/集团/财务组织】。若科目表中有相关科目设置了提前关账属性，则可执行提前关账，再执行关账。本示例中未设置,即视同全部科目同时关账(关账同时提前关账状态被置灰)。2.自定义转账定义设置路径：【财务会计】-【总账】-【自定义转账】-【自定义转账定义】。进入该节点，在凭证定义页签设置自定义转账的凭证类别、转账时间、转账频度、转账属性等项；在分录定义页签中设置转入科目、转出科目、金额及数量公式等转账凭证内容，用友软件股份有限公司可指定凭证中的多条分录按序结转。转账定义支持按账簿进行复制。注意：转账科目若包含下级，则应在金额公式定义时使用“科目+*”的方式，以确保结转正确；转账公式中若涉及多笔借贷方，可用CE函数获取凭证借贷平衡差额，关于CE函数的使用方法请参阅产品手册。已设置好的自定义转账规则可复制到其他账簿使用。用友软件股份有限公司3．自定义转账凭证生成路径：【财务会计】-【总账】-【自定义转账】-【自定义转账执行】。进入该节点，选择账簿和期间后，再选择准备结转的转账凭证定义，点击“生成凭证”，在弹出的窗口中勾选“前台生成”或“后台生成”并确定，则系统执行转账，转账过程及结果如下图所示。用友软件股份有限公司用友软件股份有限公司也可执行批量结转，如下图所示：用友软件股份有限公司4．关账路径：【财务会计】-【总账】-【期末处理】-【关账】。执行完总账的成本结转后，可进入本节点执行“关账”功能，以控制其他上游模块向当前账簿的当前期间传入数据。进入节点后先选择账簿、期间后再点击“关账”（若有提前关账科目可在本节点中先执行“提前关账”操作）。如下图所示：5．结账路径：【财务会计】-【总账】-【期末处理】-【结账】。为沿习手工核算的操作习惯，系统提供了月末结账功能。在应收应付、存货核算、现金、资产等模块同期间结账完成后，可进入本节点执行总账结帐，根据结账向导的提示逐项点击〖下一步〗完成结账操作。用友软件股份有限公司用友软件股份有限公司用友软件股份有限公司同样，产品支持支持结账，各操作如下图所示：用友软件股份有限公司批量结账结果如下图所示：
