V6场景分册（内部交易协同）用友软件股份有限公司内部交易协同导读......................................................................................................................................................1一概述..........................................................................................................................................................21.1概念释义..............................................................................................................................................................21.2业务描述.............................................................................................................................................................21.2.1日常业务类......................................................................................................................................................................21.2.2资金往来类......................................................................................................................................................................31.2.3资产划拨类......................................................................................................................................................................41.2.4税收类..............................................................................................................................................................................41.2.5利润类..............................................................................................................................................................................51.2.6投资类..............................................................................................................................................................................5二解决方案..................................................................................................................................................62.1内部交易协同......................................................................................................................................................62.1.1业务描述..........................................................................................................................................................................62.1.2业务流程..........................................................................................................................................................................72.1.3主要功能清单..................................................................................................................................................................72.1.4产品解决方案..................................................................................................................................................................82.1.5关键（推荐）设置........................................................................................................................................................13三演示导航................................................................................................................................................143.1业务描述...........................................................................................................................................................143.2登录用户...........................................................................................................................................................143.3初始准备............................................................................................................................................................153.3.1企业建模平台................................................................................................................................................................153.4操作演示............................................................................................................................................................203.4.1流程顺序........................................................................................................................................................................203.4.2操作说明........................................................................................................................................................................20四附录........................................................................................................................................................244.1相关学习索引...................................................................................................................................................24用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值1导读单场景手册的主要目的，是为了向读者提供一个针对某场景的较为全方位的学习工具，其涉及到场景业务的理解、产品解决方案的构建、以及产品实操的模拟。本手册主要由《总账产品手册》、《NC6全场景演示数据导航-财务会计》、以及在线帮助的相关章节和关键内容摘录和组合而成，并在此基础上进行了适度的补充和调整。但是，我们仍然建议读者在使用本手册的同时，注意对相关来源文档的参照。因为单独的场景毕竟相对孤立，无法覆盖到产品价值的全部，在结构上、系统性上，与来源文档也有一定差异。所以，本手册是一种另角度的针对性的学习方式，是与其他学习工具作为互补的，切不可偏废。以下是各种学习工具的特征对比：《产品手册》按产品模块划分，系统性地介绍与之相关的各种应用场景、产品业务功能、基本解决方案等，并对关键概念、业务流程以及业务实现原理进行了深入的阐释，从较深的角度体现产品的业务价值。相比本手册，其优势在于更全面、更系统，包含很多本手册无法覆盖到的细分场景、变化场景、关联场景等。《DEMO演示数据导航》以一个虚拟的大型集团企业为例进行业务数据模拟，按各领域主要业务场景进行划分，详尽地描述了实现该场景的各个步骤，是熟悉产品操作的重要参考资料。相比本手册，其优势在于其各个业务场景的关联紧密，整体性强。《在线帮助》附着于各个节点，着重于关键操作和字段含义解释，优势在于读者学习产品时快捷地获得帮助，对节点的细节进行理解掌握。《业务场景手册》按单个业务场景为描述主体，将产品手册、DEMO数据、在线帮助进行了有机的整合。其优点在于更具有针对性、便捷性，帮助读者从各个角度深入地对单个业务场景进行集中突破。本手册附录中，列示了与本文档可能相关的小场景、业务功能、关联或变化模式等，读者可对照索引编号，在对应学习资料上进行查找和学习。用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值2一概述1.1概念释义【内部交易】是指由母公司与所有子公司组成的企业集团范围内，母公司与子公司、子公司相互发生的经济业务。包括内部销售采购、内部资产调拨、内部存货调拨、内部投资等等。广义的内部交易包含内部往来。狭义的内部交易一般仅指内部销售、内部供应劳务。集团企业需要合理界定内部交易经济业务的范围并加以核算，避免虚增或虚减集团财务状况，保证企业集团对外财务报表的真实准确，例如：集团F下属D公司和E公司的内部采购与销售业务：站在企业集团F的角度看，D与E公司之间的采购与销售业务视为集团F内部存货转移。属于集团内部一种“有名无实”交易。在出具集团F的整体财务报表时，这样的应收应付并不存在，应抵消销售成本与销售收入。1.2业务描述集团内部交易业务通常可区分为：日常业务类、资金往来类、资产划拨类、税收类、利润类和投资类六大类。1.2.1日常业务类内部单位之间销售商品、劳务形成各方之间的存货、产品、固定资产、无形资产和在建工程等。买卖双方销售业务发生时，双方财务人员进行如下处理：用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值3买方和卖方通过现金来结算买方收到商品或劳务，做如下凭证:借：存货类科目(固定资产/无形资产…)贷:银行存款（现金）卖方收到货款，做如下凭证:借：银行存款（现金）贷:收入借：成本贷：库存商品（无形资产/投资性房地产…）买方和卖方通过应收应付来结算买方收到商品或劳务，做如下凭证:借：存货类科目(固定资产/无形资产…)贷:应付账款(票据/内部往来…)卖方卖出商品，做如下凭证:借：应收账款(票据/内部往来…)贷:收入借：成本贷:库存商品（无形资产/投资性房地产…）1.2.2资金往来类资金往来类主要包含资金之间的划拨、单位之间借款和应付付款。当双方协同业务发生时，双方财务人员进行如下处理：上下级单位之间资金划拨上级单位划拨资金时：上级单位借：内部往来科目贷：银行存款下级单位借：银行存款贷：内部往来科目下级单位上缴资金时：上级单位借：银行存款贷：内部往来科目下级单位借：内部往来科目贷：银行存款单位之间往来借还款发生借款时：用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值4收款方借:银行存款（现金…）贷:长期借款（短期借款…）借款方借：长期借款（短期借款…）贷：银行存款（现金…）发生还款时收款方借:银行存款（现金…）贷:长期借款（短期借款…）还款方借：长期借款（短期借款…）贷：银行存款（现金…）单位之间应付付款收款方借：银行存款（现金/内部往来科目…）贷：应付账款（票据…）付款方借：应收账款（票据…）贷：银行存款（现金/内部往来科目…）1.2.3资产划拨类资产划拨类业务包含除资金之外的资产，如固定资产、物资等的划拨，此项业务一般发生在集团内部。当双方协同业务发生时，双方财务人员进行如下处理：单位之间资产划拨划出方借：内部往来科目贷：固定资产(物资/在建工程..)划入方借：固定资产(物资/在建工程..)贷：内部往来科目1.2.4税收类税收类。下级单位向母公司划入应交税款，有母公司合并缴纳。此类业务发生在集团母子公司之间。当双方协同业务发生时，双方财务人员进行如下处理：子公司上划税费子公司借：应交税费(所得税、增值税)贷：内部往来科目母公司借：内部往来科目贷：应交税费(所得税、增值税)用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值51.2.5利润类利润类，下级单位向母公司划入收入，成本、费用和利润。此类业务发生在集团母子公司之间。当双方协同业务发生时，双方财务人员进行如下处理：子公司上划利润子公司借:利润分配-上交利润贷：本年利润母公司借：投资收益贷：利润分配-未分配利润1.2.6投资类投资类，包含追加投资和确认投资收益。此类业务一般发生在集团母子公司之间，并此类业务发生比较特殊，发生频次比较低。当双方协同业务发生时，双方财务人员进行如下处理：追加投资追加单位借：长期股权投资（持有至到期资产..)贷：银行存款（固定资产..）被追加单位借：银行存款(固定资产..)贷：实收资本（股本..)母公司确认投资收益子公司借：本年利润贷：利润分配-未分配利润上级单位借：长期股权投资贷：投资收益用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值6二解决方案本节内容参照《总账产品手册》中“2.5内部交易核算”部分的内容，根据本文档的结构和内容需要，进行了适度的补充和调整。读者可对照阅读。2.1内部交易协同2.1.1业务描述在处理集团内部交易时，为了确保交易双方入账信息的一致，保证会计核算的准确，系统提供集团【内部交易协同】功能：即根据协同业务设置的各内部成员单位之间的科目对应关系，由一方单位的会计凭证协同生成另一方单位凭证的“协同”功能。集团各核算主体完成内部交易、内部往来业务时，同一笔内部交易、内部往来业务会同时生成交易双方相对应的两张或多张凭证，即协同凭证。内部交易协同的作用：内部交易协同为内部交易自动对账提供基础；内部交易协同为企业内部交易提供追踪线索，可以提供部分关联方交易报告，也可以为管理会计提供信息；内部交易协同为集团并账的应用提供支持。用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值72.1.2业务流程图2.1.2-3内部交易协同流程说明：自动协同流程：录入本方凭证——生成对方协同凭证——修改、确认对方凭证—协同双方记账。手工协同流程：录入本方凭证——选择待协同凭证——对方确认协同凭证——协同双方记账。协同接受方在确认协同凭证时补充凭证的对应分录信息后生成本方凭证，并将“已确认”状态回传发起方的协同凭证。2.1.3主要功能清单领域产品模块功能节点财务会计总账-内部交易协同公有协同设置-全局公有协同设置-集团公有协同中心内部交易协同流程公有协同确认(接受方)公有协同查询（全局/集团)公有协同中心(发起方)协同发起（制单/…/记账）公有协同设置（全局/集团)协同设置协同规则符合协同规则？协同业务发生记账……制单返回状态协同显示凭证选择结束协同生成自动协同？预警信息协同显示确认预警消息协同查询YNY正确？YN生成凭证……记账用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值8公有协同确认公有协同查询2.1.4产品解决方案在【财务会计】→【总账】→【内部交易协同】→【公有协同设置-全局】/【公有协同设置-集团】节点设置协同规则，如图2.1.4-1所示：图2.1.4-1公有协同设置界面示意发送方式的“自动”和“手动”取值决定了涉及内部交易的凭证是自动生成协同，还是人为触发凭证协同的生成。处理方式的“单向”和“双向”代表本、对方科目可以互换方向。例如：处理方式为“双向”时，本、对方科目分别为1122-2202，则不必再重复定义本、对方科目为2202-1122的协同规则。设置协同规则时可指定角色进行消息通知的提醒式处理。协同发起方可通过参数“GL106公有协同主体账簿”控制发起协同的财务核算账簿：当选择了某一账簿，则其他账簿不能发送协同，也不能查询出未协同凭证，结帐时也不检查协同凭证处理情况；若置空，则所有账簿均可以发送协同。用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值9协同的账簿类型：约束生成接受方入账的财务核算账簿。若指定账簿类型，则只有在同一账簿类型下的本对方财务核算账簿间才会产生协同凭证；若不指定账簿类型，本、对方科目需要手工录入科目编码，并按接受方的“主账簿”生成协同凭证。利用业务单元级参数“GL109折算生成的凭证是否参与公有协同”控制折算凭证是否参与协同。选择是，则折算生成的凭证也可以作为公有协同发送给接受方，可满足不同单位间跨币种协同的应用。协同规则中本、对方科目所带辅助核算必须设置客户、供应商、客商或内部客商任一种。用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值10【注意】：当选择客户、供应商、客商档案或内部客商时，能否参与并成功实现协同业务，必须在【企业建模平台】→【基础数据】→【客户】/【供应商】档案设置以下关键内容：（1）分配客户/供应商档案的财务属性（2）设置对应的财务组织用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值11（3）指定“是否协同”为“是”，否则涉及内部交易的凭证不参与协同（如图2.1.4-2所示）。2.1.4-2内部客商设置界面示例【建议】：协同规则定义时注意以下几点：（1）同一协同规则中，本、对方科目应为一对一关系。（2）不同协同规则或同一协同规则中，某一方（单边）的科目不可重复。有关内部交易协同流程（图2.4-3）操作包括：协同规则设置并启用后，若遇有协同业务发生，则协同发起方在【财务会计】→【总账】→【凭证管理】→【制单】中填制凭证并保存；用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值12发起方的凭证若有分录满足协同规则的设定条件，且对应的内部客商档案已设立时，该凭证可执行协同，协同分自动和手动两种方式；当协同规则的发送方式为“自动”时，则向凭证中有关协同业务主分录中所指定的内部客商自动发起协同，等待接受方单位确认，可在【财务会计】→【总账】→【内部交易协同】→【公有协同中心】中查询到已协同凭证；若协同规则发送方式为手动，则保存当前凭证后，在【财务会计】→【总账】→【内部交易协同】→【公有协同中心】中执行【协同生成】；协同凭证的接受方在【财务会计】→【总账】→【内部交易协同】→【公有协同确认】中查询出“未确认”的协同凭证，执行【本方修改】，补充对应分录后完成确认。协同凭证的接受方可选多笔协同业务合并生成一张协同凭证，但不能对同一协同凭证中的分录行进行合并协同发起方可在【财务会计】→【总账】→【内部交易协同】→【公有协同中心】查看已确认后的协同凭证，执行【对方浏览】。制定协同规则的母/子集团可在【财务会计】→【总账】→【内部交易协同】→【公有协同查询】中随时过滤查询某发起方或某接受方相关的协同凭证。协同凭证各状态的控制：未发送状态下，可以判定是否需要协同；接受方未确认时，发起方可以取消协同，接受方协同确认处自动取消；若接受方已确认，则不允许发起方取消协同；已取消的协同凭证可再次进行协同生成。已发起协同的凭证按如下规则控制：若接受方未确认，则发送方可在【财务会计】→【总账】→【凭证管理】→【制单】中执行删除、作废、修改等操作，接受方自动同步处理；若接受方已确认，则发送方不能直接进行凭证删除、作废，需接受方取消协同才可执行；涉及协同的主分录其关键信息项币种、客商、金额、科目不能修改；接受方通过协同方式生成的凭证不允许删除、作废,不能修改涉及协同分录上的币种、客商、金额等关键信息，科目修改则控制为只能将非末级改为当前协同科目的末级。.根据参数“GL101，协同凭证对方未确认，本方应不允许（提前关账/记账/不控制）”，发起方结账检查接受方的未确认凭证，如有应提前关账/记账，除非设为不控制。用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值132.1.5关键（推荐）设置设置点路径提示设置及意义基础数据【企业建模平台】-【基础数据】-【会计科目】参与协同的本、对方科目必须携带客户、供应商、客商、内部客商任意一种。【企业建模平台】-【基础数据】-【客户】/【供应商】必须设置对应的财务组织；√收付协同协同规则【财务会计】-【总账】-【内部交易协同】-【公有协同设置】正确设置本、对方科目的关系其他设置参数：GL106公有协同核算账簿用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值14三演示导航本节内容参照《NC6全场景演示数据导航-财务会计》中“内部交易核算”部分的内容，根据本文档的结构和内容需要，进行了适度的补充和调整。读者可对照阅读。3.1业务描述新世纪纸业集团下设二家生产厂：无锡宏远工厂和无锡兴达工厂。无锡兴达工厂某些原料由无锡宏远工厂提供，双方进行内部的采购与销售业务。涉及彼此间存货的转移与资金结算。3.2登录用户以下用户是按照模拟企业人员的职能分工设置的，不同的人员所拥有的权限和可以进行操作的业务是不同的。读者在学习过程中，可以根据对应的用户登录查看或操作相关功能点或单据。用户编码用户名称用户密码角色说明zy-rt罗涛yonyou基础数据维护员进行建模平台、基础档案等设置维护zy-liunn刘娜娜yonyou总账进行无锡宏远工厂的账务处理zy-wujjun吴建军yonyou总账进行无锡兴达工厂的账务处理用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值153.3初始准备3.3.1企业建模平台3.3.1.1组织管理新世纪纸业集团总公司无锡宏远工厂无锡兴达工厂纸业销售总公司世纪纸业公司致美纸业公司陕西分公司山西分公司湖北分公司山东分公司上海分公司安徽分公司香港世纪纸业公司国际贸易业务部家用纸事业部商用纸事业部后勤服务中心无锡宏远仓储图3.3.1.1-1上图为纸业集团所有组织单元及上下级关系图，其中黄色的组织单元涉及到本场景业务。内部交易协同分布于无锡宏远厂和无锡兴达厂之间。3.3.1.2基础数据3.3.1.2.1会计期间在【会计期间】节点中建立会计期间，定义各集团的会计期间方案和各方案下的会计月份、会计季度及会计调整期等信息，可分为基本信息和会计月份、会计季度、会计半年、会计调整期4个页签分别进行维护。本示例中分为基准会计期间和香港会计期间两个方案设置。路径：【企业建模平台】-【基础数据】-【公共信息】-【会计期间】用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值163.3.1.2.2科目体系在【科目体系】节点中建立财务核算所需的科目体系分类。科目体系和会计科目的相关内容可参看“综合学习手册-会计科目分级管理”。路径：【企业建模平台】-【基础数据】-【财务信息】-【科目体系】3.3.1.2.3会计科目在【会计科目】节点中建立财务核算所需的会计科目档案，并分配给对应的核算账簿。本示例为财务组织级的会计科目设置，操作时应先选择“财务组织”、“科目体系”、“科目表”后才可对科目表中的具体科目进行操作，其中来自上级科目表的科目只能修改辅助核算属性。科目体系和会计科目的相关内容可参看“综合学习手册-会计科目分级管理”。路径：【企业建模平台】-【基础数据】-【财务信息】-【会计科目】用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值173.3.1.2.4币种在【币种】节点中建立核算所需币种并确定记账本位币。路径：【企业建模平台】-【基础数据】-【公共信息】-【币种】3.3.1.2.5凭证类别在【凭证类别-全局】节点中建立凭证类别档案，凭证类别支持不同的管控模式，本示例中定为全局级模式，故只有全局级凭证类别设置节点。路径：【企业建模平台】-【基础数据】-【会计信息】-【凭证类别-集团】3.3.1.2.6客户在【客户-集团】档案中建立客户档案，可区分为“内部客户”和“外部客户”，当表头“客户类型”为“内部客户”时通过“分配”按钮相互分配，并在【客户-集团】档案的“财务信息”、“页签中勾选“协用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值18同”属性，以便发起应收凭证协同的业务时调用。路径：【企业建模平台】-【基础数据】-【客户信息】-【客户-集团】下图示例为将纸业集团的“无锡宏远工厂”客户分配给“无锡宏达工厂”，并设定该客户在无锡宏达工厂下允许协同。3.3.1.2.7供应商在【供应商-集团】档案中建立供应商档案，可区分为“内部单位”和“外部单位”，当表头“供应商类型”为“内部单位”时可通过“分配”按钮相互分配，这样在【供应商-集团】档案的“财务信息”页签用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值19可查询到相互分配的业务单元，在发起应付协同的业务处理时可以被参照到。路径：【企业建模平台】-【基础数据】-【供应商信息】-【供应商-集团】；3.3.1.2.8账簿类型路径：【企业建模平台】-【组织管理】-【账簿类型】定义具有相同会计期间方案、科目体系和本位币的账簿类型。3.3.1.2.9财务核算账簿路径：【企业建模平台】-【组织管理】-【财务核算账簿】为组织创建财务核算账簿。用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值203.4操作演示3.4.1流程顺序图3.4.1-13.4.2操作说明1.建立公有协同规则:路径：【财务会计】-【总账】-【内部交易协同】-【公有协同设置-全局/集团】设置公有协同规则，供总账凭证协同生成时使用，产品支持全局和集团两级的设置，本示例为集团级设置。注意该规则设置时的“发送方式”，若设为“手动”则需到“公有协同中心”中手工触发协同，若设为“自动”则凭证自动协同给被协同方。用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值212.填制待协同的记账凭证:路径：【财务会计】-【总账】-【凭证管理】-【制单】填制满足公有协同规则的记账凭证。注意：生成协同凭证时除满足协同规则外，凭证中的往来单位需提前在客户/供应商档案中已被分配并设置好“协同”属性。3.发起协同:路径：【财务会计】-【总账】-【内部交易协同】-【公有协同中心】进入协同中心，以发起协同的核算账簿、指定的协同日期作为确定的查询条件，查询出待协同凭证后，点击“协同生成”，系统即形成待协同方的凭证。如下列各图所示：用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值224.被协同方确认:路径：【财务会计】-【总账】-【内部交易协同】-【公有协同确认】进入公有协同确认，以被协同的核算账簿、指定的协同日期作为确定的查询条件，查询出待确认的协同凭证后，先点击“本方修改”，补齐凭证的对方分录后再点击“协同确认”，系统即形成被协同方的凭证，并将协同状态信息回写发起协同的账簿。如下列各图所示：用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值235.公有协同查询:路径：【财务会计】-【总账】-【内部交易协同】-【公有协同查询】进入公有协同查询，可按主协同和被协同的的核算账簿,指定协同日期后开始查询，查询过程及结果如下列各图所示：用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值24四附录4.1相关学习索引手册中的业务场景是为了便于学习理解，而企业的实际业务所可能涉及到方面很多，无法在本场景中覆盖，或是在本手册中无法详细解释说明，故在此将一些与本场景相关的内容做一个索引，请读者根据需要在对应的资料中查找：资料目录相关学习点内容简介《NC6产品手册-基础数据》2.5客户信息2.8会计信息《NC6全场景演示数据导航-财务会计》。。。。。。。。。用友软件股份有限公司
