TI-020 开蓝字发票流程业务场景描述开蓝字发票包括开蓝字增值税专用发票与蓝字普通发票。增值税专用发票是由国家税务总局监制设计印制的，只限于增值税一般纳税人领购使用的，既作为纳税人反映经济活动中的重要会计凭证又是兼记销货方纳税义务和购货方进项税额的合法证明；是增值税计算和管理中重要的决定性的合法的专用发票。增值税普通发票，是将除商业零售以外的增值税一般纳税人纳入增值税防伪税控系统开具和管理，也就是说一般纳税人可以使用同一套增值税防伪税控系统开具增值税专用发票、增值税普通发票等，俗称“一机多票”。发票作废: 1、一般纳税人在开具发票当月，发生销货退回、开票有误等情形，收到退回的发票联、抵扣联符合作废条件的，按作废处理；2、开具时发现有误的，可即时作废。对于满足专用发票作废条件的，销售方取得发票联、抵扣联后，须在防伪税控系统中将相应的数据电文按“作废”处理，在纸质专用发票(含未打印的专用发票)各联次上注明“作废”字样，全联次留存。控制目标 控制企业蓝字发票开具流程。适用范围组织：150 销售公司部门：财务部 1 / 4 业务流程图注：非 U9 系统的流程节点和单据均用右下角带黑三角表示。流程描述 2 / 4 序号组织部门/角色输入单据活动说明输出单据处理方式（系统/手工）01 财务部金税会计出货单／应收单／销售订单参照来源单据开发票，根据客户实际情况选专用发票或普通发票增值税专用发票或普通发票U9 系统02 财务部金税会计未审核发票发票审核审核后发票U9 系统03 财务部金税会计发票系统内发票输出 TXT 文件TXT 文件U9 系统04 财务部金税会计TXT 文件Ｕ９输出 TXT 文件导入金税系统，开具正式增值税发票正式发票金税系统05 财务部金税会计金税发票号将金税发票号导入Ｕ９，取得税控发票号金税／U9 系统06 财务部金税会计发货开票情况查询，及发票清单查询U9 系统07 财务部金税会计发票原发票作废作废发票U9 系统08 财务部外协会计发票原发票作废或红冲红冲＼作废发票U9 系统参数配置序号设置项参数分组参数参数值备注01税别基础设置税别税率系统内税率设置02税组合基础设置税组合单据行税国内税组合均为行税03税优先基础设置税优先销项税优先税优先规则制定04客户基础设置银行账号账号客户银行账号设置基础设置联系人联系人客户联系人设置基础设置国税号国税号客户税号设置 3 / 4 基础设置税组合税组合客户税率设置05料品基础设置开票品名开票品名物料开票品名设置基础设置开票物料开票物料料品开票物料设置06税务发票参数设置参照开票参照出货单开票True参照开票时，控制是否参照出货单开票参照开票参照退货单开票True参照开票时，控制是否参照退货单开票参照开票参照预出货单开票外协费参照开票时，控制是否参照预出货单开票税控相关税控行按单价拆分方式按未税单价税控行按单价拆分方式税控相关金税开票地址取值条件地址一金税开票地址取值条件税控制税优先选取原则销售税优先参照税优先选取方式税控制默认税组合一般销项税组合只能选择 选取原则类型＝销售 的税优先选取原则编码物料规格物料规格对应项目物料规格开票规格选取关键报表单据及报表编号单据及报表名称内容说明格式01来源单据查询发货开票、未开票统计汇总系统02发票清单时期+条件税务发票明细清单系统 4 / 4
