用友最佳实践流程库——制造业单组织企业用友软件股份有限公司Sunday, February 22, 2026013-03 结算中心 - 统收统支流程提纲应用业务场景流程图说明应用业务场景业务场景概述：该流程描述了基于成员单位统一整合的收支账户，以集团结算中心为主体统一进行收付款管理的整个过程。适用范围：集团成员单位、结算中心及外部客户、供应商等相关组织人员。控制目标及应用价值统一集团企业资金收支活动，有效整合、利用集团内冗余资金，提高资金整体使用效率并防范潜在资金风险。应用业务场景配套政策与建议统收统支模式通常适用于同一个法人主体的集团企业，如果成员单位也是一个独立法人，那么在股权关系上总公司通常是全资持股的，否则少数股东利益可能会存在被侵犯的嫌疑；在总公司没有全部持股的情况下，若征得少数股东的同意也可采用统收统支的管理模式，但需要考虑资金成本、收益的内部分配、调整问题，否则可能会与某些财税准则、法规有冲突；某些虚拟的集团企业（后台大股东是一个人，成立多个独立法人实体，但并没有注册集团公司），若想按统收统支模式统一管理虚拟集团企业的资金，建议先注册集团公司再导入该管理模式，否则可能会面临一些合规性的风险；……流程图说明013-03结算中心-统收统支外部单位成员单位结算中心公司LOGO版本:1.0流程编号：013-03单位：<公司名称>最后更新时间：2011.03.01编制人：巨本省流程名称：结算中心-统收统支Start01在外部银行开立统收统支账户01注销在外部银行开立的账户15客户付款40供应商收款20统收统支账户收款35统收统支账户付款30付款审批20.资金计划申报21资金计划审批25.0250付款申请End40.结算中心业务处理45.资金状况分析KKKK进账单50提供决策支持信息
