用友最佳业务实践/AP-090 凭证处理流程 AP-090 债务转移业务场景描述债务转移是指需要将一个供应商（或部门、业务员、项目）的应付账款余额转移到另外一个供应商（或部门、业务员、项目）上，应付账款的后续处理按转移后的对象执行。 根据转移的对象不同，实际财务处理的方式也是不一样，供应商的债务转移属于外部债务信息的转移，债务在不同供应商之间做转移；部门、业务员、项目等债务转移属于企业管理的需要对债务的转移，属于企业内部的债务信息的转移。外部债务转移：供应商间的债务转移；内部债务转移：内部为了管理和考核的债务转移；控制目标1.处理供应商关系企业间的债务转移业务；2.企业内部管理信息和绩效考核；适用范围组织：总装厂部门：财务部业务流程图 1 / 6 用友最佳业务实践/AP-090 凭证处理流程 2 / 6 用友最佳业务实践/AP-090 凭证处理流程 流程描述序号组织部门/角色输入单据活动说明输出单据处理方式（系统/手工）01 供应商发出债务转移的通知付款通知单手工02 财务部应付会计债务转移单根据供应商的债务转移通知，检查对应业务单据和转移的供应商间的关系债务转移单U9 系统03 财务部财务经理债务转移单审核债务转移单债务转移单U9 系统04 财务部应付会计债务转移单根据付款单据生成凭证转到总账凭证U9 系统 3 / 6 用友最佳业务实践/AP-090 凭证处理流程 4 / 6 用友最佳业务实践/AP-090 凭证处理流程 序号组织部门/角色输入单据活动说明输出单据处理方式（系统/手工）01 业务部门根据业务需要，通知财务应付会计调整应付账上的部门、业务员、项目、任务等通知单手工02 财务部应付会计业务部门通知单填写内部债务转移单债务转移单U9 系统03 财务部财务经理债务转移单审核债务转移单债务转移单U9 系统04 财务部应付会计应付单、应付核销单根据应付单、应付核销单据生成凭证转到总账 凭证U9 系统注：非 U9 系统的流程节点和单据均用右下角带黑三角表示。参数配置序号设置项参数分组参数参数值备注01供应商档案后续处理供应商关系设置对应供应商的关系平行或垂直关键报表单据及报表编号单据及报表名称内容说明格式01债务转移列表查询每笔债务转移的明细系统 5 / 6 用友最佳业务实践/AP-090 凭证处理流程 6 / 6
