融合 生态 共享U9V5.0 组件化实施方案实例指导GL-080 汇兑损益用友网络科技股份有限公司制造业事业部U9 实施支持部贺雪晶2016 年 7 月 15 日场景描述1应用模式2要点说明3产品方案4yonyou Network Technology Co., Ltd.系统实现5 Q&A6yonyou Network Technology Co., Ltd.场景描述 汇兑损益是在各种外币业务的会计处理过程中，因采用不同的汇率而产生的会计记账本位币金额的差异 , 定期或月末将差异进行调整； 一、汇兑损益的分类 ( 一 ) 在发生以外币计价的交易业务时，因收回或偿付债权、债务而产生的 汇兑损益，称为“交易外币汇兑损益”；( 二 ) 在发生外币与记账本位币，或一种外币与另一种外币进行兑换时产生 的汇兑损益，称为“兑换外币汇兑损益”； ( 三 ) 在现行汇率制下，会计期末将所有外币性债权、债务和外币性货币 资金账户，按期末社会公认的汇率进行调整而产生的汇兑损益，称 为“调整外币汇兑损益”； ( 四 ) 会计期末为了合并会计报表或为了重新修正会计记录和重编会计报 表，而把外币计量单位的金额转化为记账本位币计量单位的金额， 在此过程中产生的汇兑损益，称为 “换算外币汇兑损益”。；场景描述1应用模式2要点说明3产品方案4yonyou Network Technology Co., Ltd.系统实现5 Q&A6yonyou Network Technology Co., Ltd.应用模式处理会计期末及年末时进行汇兑损益结转等系统预制转账模版的设置。与应收、应付相关的汇兑损益在应收、应付模块进行。场景描述1应用模式2要点说明3产品方案4yonyou Network Technology Co., Ltd.系统实现5 Q&A6yonyou Network Technology Co., Ltd.要点说明 ( 一）生成方式：可以手工维护凭证或者通过损益结转模板生成损益结转模板维护结转科目（外币核算科目）、摘要、是否自动记账，转出科目、转出科目方向、转入科目（收益，损失）、汇率类型、币种、是否拆分凭证、预算专项控制、是否转回等参数；损益结转定期执行，一般是在月末的最后一天；场景描述1应用模式2要点说明3产品方案4yonyou Network Technology Co., Ltd.系统实现5 Q&A6yonyou Network Technology Co., Ltd.财务记账汇兑损益结转模板调用凭证审核产品方案 - 汇兑损益场景描述1应用模式2要点说明3产品方案4yonyou Network Technology Co., Ltd.系统实现5 Q&A6yonyou Network Technology Co., Ltd.系统实现：汇兑损益新建汇兑损益模板yonyou Network Technology Co., Ltd.系统实现：汇兑损益确定汇兑收入科目和损失科目等选择转出科目yonyou Network Technology Co., Ltd.系统实现：汇兑损益可以通过系统筛选来选择转出科目yonyou Network Technology Co., Ltd.系统实现：汇兑损益设置不同时间的汇率（主要关注月末汇率）yonyou Network Technology Co., Ltd.系统实现：汇兑损益月末之前的外币凭证，汇率为 6.53yonyou Network Technology Co., Ltd.系统实现：汇兑损益月末新建凭证，调用汇兑损益模板yonyou Network Technology Co., Ltd.系统实现：汇兑损益yonyou Network Technology Co., Ltd.产品配置之三：汇兑损益调用汇兑损益模板生成的凭证，主要关注日期和月末汇率变化，带来损益的金额场景描述1应用模式2要点说明3产品方案4yonyou Network Technology Co., Ltd.系统实现5 Q&A6
