应用方案手册-2020.05共享稽核用友网络科技股份有限公司版权用友集团未经用友集团的书面许可，本应用方案手册任何整体或部分的内容不得被复制、复印、翻译或缩减以用于任何目的。本应用方案手册的内容在未经通知的情形下可能会发生改变，敬请留意。请注意：本应用方案手册的内容并不代表用友所做的承诺。用友网络科技股份有限公司目录版权1导读3变更记录..4名词解释..5第一章整体概述..61.1总体概述..61.2应用概述..71.3应用价值..7第二章应用角色..8第三章应用地图..8第四章应用场景..84.1共享稽核..84.1.1业务描述.84.1.2业务流程.94.1.3应用点清单.94.1.4应用解决方案.10附录19用友网络科技股份有限公司3导读本手册包括四大部分；第一部分是对应用整体方案及其价值的概要介绍；第二部分是对应用角色使用情况说明；第三部分是对应用点分布情况的地图清单；第四部分是对有关本模块的主要业务场景、流程以及对应的应用解决方案的说明；此外，为了便于用户对整体内容加深理解，手册中对一些关键的名词进行了解释，并在附录中对一些可能需要对照查询的关键点进行了补充说明，以便用户查找对照。为突出重点，本手册定位于方案性说明，仅对产品操作中的重要控制点有所描述。若读者希望深入了解特定板块的产品应用，可结合本手册，查阅如下资料：1.《应用方案手册-组织管理》-----深入阐述了产品关键概念（如集团、组织、业务委托关系等）以及建模思路，是实施规划、蓝图设计的重要参考资料。2.产品帮助----针对具体功能点的关键字段、按钮操作进行详细解释，并提供关键应用示例。3.《应用方案手册-流程管理》-----提供关于交易类型、流程设计工具的应用指导。《应用方案手册-基础数据》-----可对手册第五部分（即初始准备设置）中的有关基础数据的理解和应用进行更详细深入地了解。用友网络科技股份有限公司4变更记录编写人施勇版本修订人审核人起止时间修订/审核章节修订/审核内容用友网络科技股份有限公司5名词解释稽核稽核是稽查和复核的简称。内部稽核制度是内部控制制度的重要组成部分。会计稽核是会计机构本身对于会计核算工作进行的一种自我检查或审核工作。建立会计机构内部稽核制度，其目的在于防止会计核算工作上的差错和有关人员的舞弊。通过稽核，对日常会计核算工作中出现的疏忽、错误等及时加以纠正或者制止，以提高会计核算工作的质量。会计稽核是会计工作的重要内容，也是规范会计行为、提高会计资料质量的重要保证。样本所考察对象的某一数值指标的全体构成的集合看作总体，构成总体的每一个元素作为个体，从总体中抽取一部分的个体所组成的集合叫做样本，样本中的个体数目叫做样本数量。分层抽样抽样时，将总体分成互不交叉的层，然后按照一定的比例，从各层中独立抽取一定数量的个体，得到所需样本，这样的抽样方法为分层抽样。用友网络科技股份有限公司6第一章整体概述1.1总体概述财务和业务向共享服务转型是趋势，企业数字化转型进一步推动和加速财务等领域向共享服务转型，财务共享服务的技术革新贯穿其发展历程，顺应企业数字化转型、精细化管理、自动智能、一体化应用、专业化分工的业务发展需求。共享服务全新推出业财税一体化、全业务共享解决方案，提供全员业务平台、影像平台、作业平台、运营平台、集成平台、发票管理，支撑费用共享、应收共享、应付共享、合同共享、资金共享、资产共享和总账共享；并与供应链、资产管理等业务系统无缝集成，通过集成平台，也支持与异构系统集成。共享服务和用友税务云融合，一是解决进项税发票自动识别验伪采集、三单匹配，二是解决销售开票，三是解决电子发票报销；共享服务和用友财务云融合，一是提供费用共享解决方案，同时提供友报账移动报销管理，二是解决共享服务信用管理，三是解决共享服务电子档案管理。共享服务实现平台化、全员应用、全业务共享、全程管控，满足企业高可用、高并发的业务需求。图1.1-01共享服务业务架构图共享服务以全员业务平台、影像平台、作业平台、运营平台为基础，支撑费用共享、应收共享、应付共享、合同共享、资金共享、资产共享和总账共享。与供应链、资产业务系统无缝集成，财务和税务用友网络科技股份有限公司7云无缝集成，实现共享服务业财税一体化。共享服务解决方案包括全员业务平台、作业平台、影像管理、绩效分析、绩效看板、质量稽核、信用管理、知识管理、发票管理、工单。其中：1)全员业务平台应用方案请查看《NCCloud应用方案手册-全员业务平台》2)作业平台应用方案请查看《NCCloud应用方案手册-作业平台》3)影像管理应用方案请查看《NCCloud应用方案手册-影像管理》4)绩效分析应用方案请查看《NCCloud应用方案手册-绩效分析》5)绩效看板应用方案请查看《NCCloud应用方案手册-绩效看板》6)工单管理应用方案请查看《NCCloud应用方案手册-工单管理》7)知识管理应用方案请查看《NCCloud应用方案手册-知识管理》8)发票管理应用方案请查看《NCCloud应用方案手册-发票管理》9)集成平台应用方案请查看《NCCloud应用方案手册-集成平台》10)信用管理是与友报账的信用管理集成，在NCCloud中无产品形态1.2应用概述面向财务共享服务中心，针对共享服务中心已处理的作业任务，定期不定期发起稽核任务，设置抽样规则和分层规则，利用现代抽样技术，从样本总体里抽出符合要求的样本，并针对这些样本进行稽核检查，最后生成稽核报告，对当次稽核任务的稽核结果总结评价。提供如下小应用：图1.2-01共享稽核小应用1.3应用价值共享稽核利用分层抽样的技术，把共享服务处理的历史作业任务中抽取有代表性的单据，进行检查，对发现的问题进行记录，通知作业人员整改，描述整改过程，进而评估共享服务的作业处理情况，指导共享服务中心建立健全内控制度，堵塞漏洞，提高管理水平。用友网络科技股份有限公司8第二章应用角色该功能主要面向于质量经理、稽核员等操作。第三章应用地图分类应用共享稽核稽核任务单据抽取单据稽核稽核报告第四章应用场景4.1共享稽核4.1.1业务描述通过检查共享服务各个岗位人员是否按照操作规范及操作要求处理作业，加强中心所有员工的质量意识，产出符合质量保证的作业成果；同时根据检查结果不断总结、归纳发生问题原因，并提出解决办法，从而为不断完善制度和规则提供依据。共享稽核，是针对流入了共享中心的单据为目标范围进行的稽核，即以共享服务中心的作业任务为对象而进行的。用友网络科技股份有限公司94.1.2业务流程财务稽核运营管理稽核人员作业人员共享中心领导成果反馈任务准备任务执行增加作业任务单据抽取单据稽核整改再次稽核生成稽核报告作业任务关闭整改完成是否有问题否是是否有问题否是审核要点审核问题查看稽核报告(注：：是线下操作)图4.1-01共享稽核业务流程4.1.3应用点清单领域产品模块应用点\功能节点共享服务共享稽核稽核任务单据抽取用友网络科技股份有限公司10单据稽核稽核报告报告4.1.4应用解决方案1.审核要点支持按共享中心设置分类，仅支持一级。审核要点支持配置适用业务范围，包括：共享审核、共享复核、共享稽核。审核要点可以定义执行方式，执行方式分类：手工核查、智能核查。审核要点必须配置单据范围。按集团及单据类型、交易类型配置。图4.1-02创建审核要点分类用友网络科技股份有限公司11图4.1-03创建审核要点按单据类型视角查看审核要点时，支持清除、关联审核要点图4.1-04按单据视角查看审核要点审核要点可以复制到其他共享服务中心。用友网络科技股份有限公司12图4.1-05审核要点复制2.审核问题支持按共享中心设置分类，仅支持一级。审核问题可以定义该问题的严重程度，严重程度分为：非常严重、严重、一般、轻微、非常轻微，并可以根据问题的性质确定扣分标准图4.1-06创建审核问题分类用友网络科技股份有限公司13图4.1-07创建审核问题审核问题可以复制到其他共享服务中心。图4.1-08审核问题复制用友网络科技股份有限公司143.稽核任务每一次稽核，需要由管理人员发起一个稽核事项，明确本次稽核包含的单据范围，比如时间区间，哪些作业组等，本次稽核要关注的重点内容等等，以及稽核以后的阶段性评价和成果汇报，这个事项的表现形式就是稽核任务。稽核任务是在每一个共享服务中心下定义的，不同的共享服务中心不可以共用同一个稽核任务；稽核任务定义以后，还需要给这些任务分配稽核内容，用以稽核人员在稽核时，清楚自己都要关注哪些方面。稽核内容在稽核任务保存以后可以随时分配和取消分配，只要该任务未关闭；稽核时按照最新的分配内容显示。稽核任务有多个状态，内容及含义如下：序号状态解释1保存任务保存或启用后的取消2已启用任务已启用3已抽取单据按照抽样范围进行了抽取4已确认对单据抽取的结果进行了确认5已稽核只要有一张单据的稽核状态为已稽核6已报告生成了稽核报告7已关闭报告审核通过后自动关闭定义稽核任务时，必须要确定抽样范围及抽样比例，抽样范围有日期范围、组织范围、金注意：原稽核内容升级为审核要点，原稽核问题类型升级为审核问题；原稽核任务和稽核单据、稽核报告的稽核内容和问题事项的引用关系同步更新非末级档案的稽核内容和稽核问题升级为分类原末级档案的升级为审核要点和审核问题事项没有上级的末级档案，系统自动建一个分类：0001默认分类，把这些档案全部都归到这个档案上去非末级的档案如果下级仍然都是非末级，则升级为一个空的分类用友网络科技股份有限公司15额范围、单据范围、作业组等维度，其中日期范围是必须指定的，其他的维度可指定也可不指定；定义稽核任务时，如果对稽核的单据有较高的要求，希望能尽最大可能的抽出有代表性的单据，也可以定义分层规则。所谓分层规则，就是在大的样本总体里划分出若干区域，然后对这些区域分别对待，根据每个区域的重要程度和风险程度指定不同的抽样比例。分层规则最多只能定义五个，也可以不定义。分层规则的说明分层比例：是指按照这一规则下抽取的样本数占所有样本的比例要在指定的比例之上。除非按照分层比例的所有单据合计数达不到分层比例；所有的分层比例之和就小于等于100%，如果小于100%，剩余的抽取就随机了；如果不同的分层规则条件圈定的范围相互之间有交叉，则按照各自的规则抽取。即一张单据可同时满足两个或以上的分层规则；分层规则的分层条件不能全部为空，至少应限定一个条件；在分层规则里可定义自动审核比例，其含义是在抽取的样本里，这一层里应该包含自动审核单据的比例。界面示意如下：图4.1-09稽核任务示例：库里总共有10万多张单据。用友网络科技股份有限公司16本次指定的抽样总体范围：财务组织：A、B、C，日期为2018年8月1日至2018年8月31日，总体单据数为1000张。指定的抽样比例为10%。则抽样样本数为：1000*10%＝100张单据。然后定义分层规则，因为指定了财务组织的范围，所以分层规则只能在A、B、C三个组织内定义，因为指定了日期范围，所以分层规则只能是8月份的单据。其他不限。定义了分层规则：财务组织A、金额范围为1000~10000，分层比例为20%，则抽取满足这个要求的单据数至少为100*20%＝20张。如果在这个范围的单据不足20张时，也算符合要求。（由于已经在抽样的总体范围里指定了要抽取8月份单据，所以如果分层规则没有指定日期范围，则仍然隐含着要抽取8月份的单据条件），假如此次抽取了10张如果又定义了一条规则，财务组织：A、B，日期为2018年8月5日至2018年8月31日的单据，分层比例为15%，则在上一个条件抽取完单据后，按照这个条件接着抽取，只要满足这个条件即可，即使这个规则与上一个规则的集合有部分交叉。此次足额抽取了15张单据。则还应继续抽取100-10-15＝75张单据，这些单据应该在剩余的1000-10-15＝975张单据里随机抽取，这些单据有的符合上面两个分层条件，有的不符合，均属正常。集合关系如下图所示：全集抽样总体抽样样本分层1分层2图4.1-10规则会层图示用友网络科技股份有限公司174.单据抽取任务启用以后，就可以进行单据抽取了。单据抽取就是按照当前稽核任务所定义的抽样范围和分层规则从样本总体里随机抽取单据，供稽核使用；在当前抽取的结果未确认前，可以无限次抽取单据，下一次抽取的结果覆盖上一次的结果；抽取结果未确认前，任务还可以取消启用；抽取结果确认后，任务就不可以取消启用了；抽取结果确认后，不可以再抽取单据；未进行稽核的任务可以取消单据抽取的确认；稽核结果同时会反馈到已抽取的单据列表中，如果想实时查看当前任务的每张单据稽核明细情况，可以在此查看。界面示意如下：图4.1-11稽核单据抽取5.单据稽核单据抽取的结果确认以后，就可以进行单据稽核了。一旦开始稽核操作，单据抽取的结果可以取消确认；如果已稽核了多张单据，发现还需要注意：指定分层时，不应超过抽样范围，否则会导致不能正确的抽取样本单据；如果想抽取自动审核的单据，必须定义分层规则。用友网络科技股份有限公司18重新抽取单据，则需要把每张已稽核的单据恢复为未稽核的状态，才可以取消确认，重新抽取单据。多个可以同时稽核，只要有当前任务的权限；稽核时，应参照稽核内容的提示进行稽核；稽核时，可以标注稽核说明以备忘；稽核时，针对无问题的单据，可以直接点“通过”，当前单据自动更新为已稽核的状态；如果发现了当前单据的一个或多个问题，则需要选择发现的问题类型，系统自动带出所选问题的严重程度和扣分标准。对当前单据严重程度的评价，自动取所选择的最严重问题的严重程度；发现了稽核问题，如果需要整改，应线下通知共享作业人员进行整改，并对整改的结果进行检查，符合要求后，记录整改过程，并完成稽核；如果不符合要求，可以要求作业人员重新整改。稽核时，支持根据单据列表上下翻页依次稽核；稽核时，可以查看当前单据的卡片界面，联查凭证、联查影像、联查附件、联查电子发票、联查工作流、联查上下游单据等与当前单据有关的所有信息，但不可做任何修改。界面示意如下：图4.1-12单据稽核6.稽核报告用友网络科技股份有限公司19当前任务的所有单据均已稽核后，就可以生成稽核报告了。生成报告时，系统会自动计算出当前任务的单据抽取情况、稽核结果情况，并根据稽核的结果自动给出一个评分（满分100），和该评分对应的此次整个稽核任务的评价。系统默认给出的评分是可以根据对稽核情况的评价进行人工修正。稽核评分与评价的对应情况：序号评分区间稽核评价190~100优280~89良360~79中459以下差生成的报告同时统计出各种稽核的问题，并可以按这些问题联查单据的明细情况。生成稽核报告时，还通过图形展示出抽样情况统计、稽核情况统计、稽核结果统计，一目了然，清清楚楚。生成的稽核报告需要审核后才生效，审核通过后，此次的稽核任务工作就算全部完成了，系统会自动关闭当前稽核任务。此时不再可以对当前稽核任务做任何处理和修改了。如果取消审核了当前的稽核报告，系统会自动打开当前的稽核任务。生成稽核报告以后，可以截图或打印出来送共享中心领导审阅了。附录1.全员业务平台应用方案请查阅《NCCloud应用方案手册-全员业务平台》2.作业平台应用方案请查看《NCCloud应用方案手册-作业平台》3.影像管理应用方案请查看《NCCloud应用方案手册-影像管理》4.绩效分析应用方案请查看《NCCloud应用方案手册-绩效分析》用友网络科技股份有限公司205.绩效看板应用方案请查看《NCCloud应用方案手册-绩效看板》6.工单管理应用方案请查看《NCCloud应用方案手册-工单管理》7.知识管理应用方案请查看《NCCloud应用方案手册-知识管理》8.发票管理应用方案请查看《NCCloud应用方案手册-发票管理》9.集成平台应用方案请查看《NCCloud应用方案手册-集成平台》用友网络科技股份有限公司21大型企业数字化平台ADigitalPlatformforLarge-scaleEnterprises用友网络科技股份有限公司YonyouNetworkTechCo.Ltd.用友网络科技股份有限公司
