V6场景分册（应付管理-汇兑损益处理）用友软件股份有限公司导读......................................................................................................................................................1名词解释...............................................................................................................................................2一概述..........................................................................................................................................................21.1业务描述..............................................................................................................................................................2二产品解决方案..........................................................................................................................................22.1业务流程..............................................................................................................................................................22.2功能清单..............................................................................................................................................................22.3解决方案..............................................................................................................................................................3三演示导航..................................................................................................................................................33.1登录用户..............................................................................................................................................................93.2初始准备..............................................................................................................................................................93.3操作演示............................................................................................................................................................16四附录........................................................................................................................................................194.1相关学习索引...................................................................................................................................................19用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值1导读单场景手册的主要目的，是为了向读者提供一个针对某场景的较为全方位的学习工具，其涉及到场景业务的理解、产品解决方案的构建、以及产品实操的模拟。本手册主要由《应付管理手册》、《V6演示数据导航-应付管理》、以及在线帮助的相关章节和关键内容摘录和组合而成，并在此基础上进行了适度的补充和调整。但是，我们仍然建议读者在使用本手册的同时，注意对相关来源文档的参照。因为单独的场景毕竟相对孤立，无法覆盖到产品价值的全部，在结构上、系统性上，与来源文档也有一定差异。所以，本手册是一种另角度的针对性的学习方式，是与其他学习工具作为互补的，切不可偏废。以下是各种学习工具的特征对比：《产品手册》按产品模块划分，系统性地介绍与之相关的各种应用场景、产品业务功能、基本解决方案等，并对关键概念、业务流程以及业务实现原理进行了深入的阐释，从较深的角度体现产品的业务价值。相比本手册，其优势在于更全面、更系统，包含很多本手册无法覆盖到的细分场景、变化场景、关联场景等。《DEMO演示数据导航》以一个虚拟的大型集团企业为例进行业务数据模拟，按各领域主要业务场景进行划分，详尽地描述了实现该场景的各个步骤，是熟悉产品操作的重要参考资料。相比本手册，其优势在于其各个业务场景的关联紧密，整体性强。《产品帮助》附着于各个节点，着重于关键操作和字段含义解释，优势在于读者学习产品时快捷地获得帮助，对节点的细节进行理解掌握。《业务场景手册》按单个业务场景为描述主体，将产品手册、DEMO数据、在线帮助进行了有机的整合。其优点在于更具有针对性、便捷性，帮助读者从各个角度深入地对单个业务场景进行集中突破。本手册附录中，列示了与本文档可能相关的小场景、业务功能、关联或变化模式等，读者可对照索引编号，在对应学习资料上进行查找和学习。用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值2名词解释一概述1.1业务描述汇兑损益处理支持三种处理方式：月末计算汇兑损益：每一笔应付在收到款时不计算汇兑损益，而是在月末统一计算汇兑损益；外币余额结清时计算汇兑损益：每一笔应付在全额收到款时，计算出该笔应付业务的汇兑损益；计算已实现汇兑损益：对已收到款的业务计算出汇兑损益计入“已实现汇兑损益”，对未收到款的业务月末统一计入“未实现汇兑损益”，次月初冲回。二产品解决方案2.1业务流程图2.1-012.2功能清单领域产品模块功能节点用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值3财务会计应付管理汇兑损益企业建模平台基础数据参数设置外币汇率表2.2-012.3解决方案根据参数“汇兑损益方式”参数的设置，进行汇兑损益计算：【财务会计】→【应付管理】→【期末处理】→【汇兑损益】节点，在主界面选择计算日期、财务组织及拟计算汇兑损益的币种，勾选“选择标志”后，点〖下一步〗，〖试算损益〗按钮被激活，点击点击〖计算损益〗，系统即自动计算所选币种的汇兑损益并自动显示当前算出的损益报告，此时点击〖损益记录〗/〖联查明细〗，即可查看计算汇兑损益的结果。如图2.3-1所示；用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值4图2.2-1汇兑处理操作示例调整汇率取对应组织的期间汇率值；汇兑损益算法示例（以应付与付款核销业务为例）：用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值5一、发生的业务数据：1、2月1日应付某客户美元1000，汇率7.1，折合本位币7100元。2、2月15日付款美元500，汇率7.5，折合本位币3750元核销上述付款并计算已实现汇兑损益，则应付及付款单记录（默认以付款单汇率作为核销汇率）:应付单：1000（7100）核销—>500*7.53750500（3350）已汇兑损益—>500*(7.5-7.1)=200500(3550)付款单：500（3750）核销—>500*7.537500（0）3、2月28日计算未实现汇兑损益，汇率7.9则未实现汇兑损益为：500（7.9-7.1）=400应付单：1000（7100）核销—>500*7.53750500（3350）已汇兑损益—>500*(7.5-7.1)=200500(3550)未实现汇兑损益—>500(7.9-7.1)=400500(3950)4、3月初回冲未实现汇兑损益应付单：1000（7100）核销—>500*7.53750500（3350）已汇兑损益—>500*(7.5-7.1)=200500(3550)未实现汇兑损益—>500(7.9-7.1)=400500(3950)回冲未实现汇兑损益—>-400500(3550)5、3月10日付款美元200，汇率7.2，折合本位币1440元核销上述付款并计算已实现汇兑损益，则应付及付款单记录：（默认以付款单汇率作为核销汇率）应付单：1000（7100）核销—>500*7.53750500（3350）已汇兑损益—>500*(7.5-7.1)=200500(3550)未实现汇兑损益—>500(7.9-7.1)=400500(3950)回冲未实现汇兑损益—>-400500(3550)核销—>200*7.21440300（2110）已汇兑损益—>200*(7.2-7.1)=20300(2130)用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值6付款单：200（1440）核销—>200*7.214400（0）6、3月15日付款美元300，汇率7.4，折合本位币2220元7、核销上述付款并计算已实现汇兑损益，则应付及付款单记录：（默认以收款单汇率作为核销汇率）应付单：1000（7100）核销—>500*7.53750500（3350）已汇兑损益—>500*(7.5-7.1)=200500(3550)未实现汇兑损益—>500(7.9-7.1)=400500(3950)回冲未实现汇兑损益—>-400500(3550)核销—>200*7.21440300（2110）已汇兑损益—>200*(7.2-7.1)=20300(2130)核销—>300*7.422200（90）已汇兑损益—>300*(7.4-7.1)=900(0)收款单：300（2220）核销—>300*7.422200（0）账表及单据分析应付单分析：应付单：1000（7100）核销—>500*7.53750500（3350）已汇兑损益—>500*(7.5-7.1)=200500(3550)未实现汇兑损益—>500(7.9-7.1)=400500(3950)月初冲回未实现汇兑损益-400500（3550）核销—>200*7.21440300（2110）已汇兑损益—>200*(7.2-7.1)=20300(2130)核销—>300*7.422200（-90）已汇兑损益—>300*(7.4-7.1)=900(0)则从应付单处理记录上，可以很方便地看到此笔业务实现了汇兑损益310元账表分析用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值7明细账如下表所示：日期摘要应付额付款额余额2月1日应付710071002月15日付款37503350已实现汇兑损益20035502月28日未实现汇兑损益40039503月1日未实现汇兑损益回冲-40035503月10日付款14402110已实现汇兑损益2021303月15日付款2220-90已实现汇兑损益900汇兑损益处理的不同处理方式如下图所示：用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值8各方式比较：月末计算方式：外币余额结清计算方式：已实现损益计提方式：图2.2-2汇兑损益算法说明汇兑损益计算结果通过会计平台生成凭证传递到总账。产品根据参数“AP8本月汇兑损益是否计算”（参数值包括不检查、检查但不控制、检查并且控制；用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值9默认为不检查的设置）的取值，进行汇兑损益计算：只有当"AP3汇兑损益方式"参数值选择月末计算时，参数"AP8本月汇兑损益是否计算"才能调整。根据参数“AP34未确认（暂估）单据是否计提汇兑损益”来确定是否对暂估应付计提汇兑损益。三演示导航3.1登录用户以下用户是按照模拟企业人员的职能分工设置的，不同的人员所拥有的权限和可以进行操作的业务是不同的。学习过程中，可以根据对应的用户登录查看或操作相关功能点或单据，也可以通过全权用户进行快速查看。角色用户编码用户名称密码出纳Fi00101江珊Ncv60核算会计Fi00201李欢Ncv60核算会计Fi00202JasonZhangNcv60会计主管FI00301林东Ncv60财务经理FI00401王荣Ncv60总会计师FI00501朱志轩Ncv60全权限xyp熊玉萍Ncv603.2初始准备本部分主要介绍：实现此类业务场景需要做的初始准备工作，此处包括概念性详细说明及本场景下初始数据设置；如需要更加系统的介绍，可参照《企业建模平台手册》、《基础数据手册》、《流程平台手册》等手册。图3.2-1是一个设置的基本思路：用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值10初始准备-应收管理财务管理员操作员管理员集团管理员系统基础档案对照财务会计公共信息组织管理管控模式账龄区间设置系统初始化组织结构定义财务管理业务单元客户分类/客户信息应用系统管理收款协议币种客户基本分类参数设置基础数据基础档案及规则客户信息外币汇率会计期间企业建模平台客户流程管理交易类型管理业务流定义流程设计单据转换规则单据协同设置转换模板会计平台分类定义应收管理图3.2-13.2.1管控模式管控模式用于初始化时进行档案规则的配置，即针对每个档案根据最常规的应用方案设置其默认规则。用户可以在每个档案可支持的规则范围内进行调整，调整档案的规则时，需要同时受档案间的约束规则约束。管控模式属全局级节点，由拥有权限的用户（系统管理员）维护并查看全局内的全部数据，这些数据在数据库内唯一。一个档案只能在可选择的管控模式范围内选择，按照“管控模式”配置的不同，档案将分为全局级、集团级、组织级的多个节点，通过集团管理员完成功能授权后交由指定操作员使用。管控模式设置包括：管理模式配置、可见性范围和唯一性范围；管控模式配置是定义节点可维护数据的最大范围；可见性范围是决定用户可以查看、使用基础数据的最大范围；唯一性范围是决定基础数据唯一性的范围。当档案中存在数据时，管控模式只能往细化调整，即切换后的管控模式要包含当前管控模式决定的所有节点，且调整后管控模式的唯一性校验范围只能小于等于原管控模式的唯一性校验范围；用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值11管控模式影响到后续业务方案的实现，是业务建模中的重要环节，系统对企业建模平台中大部分基础档案支持管控模式，应付管理模块中需要设置管控模式的档案包括：付款协议、供应商分类、供应商信息。产品正式使用前务必对所有业务分析清楚，多角度判断有无错漏后再设定。付款协议、供应商基本分类、供应商基本信息等基础档案管理通过“管控模式”中的设置，可提供集团统管、集团管控部分信息、下属组织自行管理部分信息等多种模式，实现统分结合、统而不僵、管放适当的集团管控目的。关于管控模式的具体应用设置参见“V6系统管理产品手册”内容。图3.2.1-13.2.2企业建模平台企业建模平台由集团管理员负责，需完成组织管理（即组织建模）、基础数据（档案）、流程管理、会计平台（还可能包括系统平台）等方面的设置，才能顺利实现应收管理模块的业务操作各项功能。3.2.2.1组织管理组织建立在系统中包括业务单元、财务核算账簿，具体操作应用请参见“V6多组织建模手册”。1.业务单元用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值12新世纪纸业集团总公司无锡宏远工厂无锡兴达工厂纸业销售总公司世纪纸业公司致美纸业公司陕西分公司山西分公司湖北分公司山东分公司上海分公司安徽分公司香港世纪纸业公司国际贸易业务部家用纸事业部商用纸事业部后勤服务中心无锡宏远仓储演示数据主要分布于陕西分公司,如上图所示。业务单元路径：【企业建模平台】-【组织管理】-【组织机构定义】-【业务单元】。3.2.2.2基础数据1.供应商在【供应商-集团】档案中建立供应商档案，可区分为“内部供应商”和“外部供应商”，当“供应商类型”为“内部单位”时可通过“分配”按钮相互分配，这样在【供应商-集团】档案的“财务信息”、“采购信息”页签可查询到相互分配的业务单元，在业务处理时可以被参照到。路径：【企业建模平台】-【基础数据】-【供应商信息】-【供应商-集团】。2.币种设立币种并确定记账本位币。用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值13路径：【企业建模平台】-【基础数据】-【公共信息】-【币种】。3.外币汇率涉及到外币业务时，应设立外币汇率。路径：【企业建模平台】-【基础数据】-【公共信息】-【外币汇率】。4.银行账户预先建立好银行账户并启用，供填制应收单/收款单等业务单据过程中，录入收/付款账户时调用。路径：【企业建模平台】-【基础数据】-【结算信息】-【银行账户】：【资金管理】-【现金管理】-【初始设置】-【期初余额】：用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值143.2.2.3会计平台会计平台是总账凭证/责任凭证/成本单据/其他业务单据间的转换平台。业务系统的各个组织通过会计平台向指定的核算账簿（或税务账簿、责任账簿）生成总账凭证（或税务凭证、责任凭证）。应收立账既然表现为对应的核算账簿中形成应收账款，因而通过会计平台传递凭证不可或缺。会计平台包括平台配置和通用平台。平台配置用于定义各业务模块在入账设置和分类定义中引用的影响因素，并将影响因素与业务单据的字段属性进行关联，为生成凭证做基础工作，这部分工作通常由集团管理员完成，若无特殊需要可不调整；通用平台则是定义各类经济业务的入账规则、入账科目、凭证转换模板等，以便系统按照这些事先定义好的设置，对各业务系统的原始单据或业务处理自动生成实时凭证，并按照设置将实时凭证生成会计凭证。1.平台设置路径：【企业建模平台】→【会计平台】→【通用平台】→【平台设置】。功能：确定对应的业务单据是否生成总账凭证或责任会计凭证。2.入账科目分类定义路径：【企业建模平台】→【会计平台】→【通用平台】→【分类定义-集团】/【分类定义-业务单元】。功能：分类指定各业务单据生成总账凭证或责任会计凭证时用到的入账科目或核算要素。若集团和业务单元均有设置，则遵循明细分成优先原则，本演示示例中按集团统一设置入账科目。用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值15注意：分类入账科目应选择末级科目，若带有辅助核算，则可按影响因素定义对照表来入账。3.转换模板路径：【企业建模平台】→【会计平台】→【通用平台】→【转换模板-集团】/【转换模板-业务单元】。功能：用于定义各业务单据生成目的账簿的凭证模板。若集团和业务单元均有设置，则遵循明细分成优先原则，本演示示例中按集团统一设置单据的转换模板。注意：转换模板设置中，若“生成方式”为“立即处理”且“处理失败则阻止单据生效”被勾选时，则凭证若未成功生成将会影响到应收单的审核，使应收单无法通过审核确认。此时应检查凭证无法生成的原因，例如：是否设置了凭证类别，辅助核算是否正确定义，对应的入账科目是否设好等。若实在查找不出原因，可暂将“处理失败则阻止单据生效”的勾选标志摘除，但这样会影响到总账模块和对应业务模块对账不平（该业务单据审核后已记入业务模块账，但未经会计平台生成凭证传至总账）。用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值163.3操作演示1.检查外币汇率录入情况路径：【企业建模平台】-【基础数据】-【公共信息】-【外币汇率-全局】，操作如下图所示：用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值172.期末结账前计算汇兑损益:路径：【财务会计】-【应付管理】-【期末处理】-【汇兑损益】，各步操作如下图所示。1）选择计算日期、财务组织后点击〖下一步〗：2）系统检索，查出待算汇兑损益，点击〖计算损益〗:用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值183)点击〖下一步〗：4)显示汇兑损益报告（明细记录）：用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值19四附录4.1相关学习索引手册中的业务场景是为了便于学习理解，而企业的实际业务所可能涉及到很多方面内容，无法在本场景中覆盖，或是在本手册中难以全部详细解释说明，故在此将一些与本场景相关的内容做一个索引，请读者根据需要在对应的资料中查找：资料目录相关学习点《应付管理手册》2.2汇兑损益用友软件股份有限公司
