U9 实施组件化方案实例指导用友软件股份有限公司姓名 张忠民TI-010 发票簿管理流程发票簿管理场景描述应用设置要点说明产品方案系统实现Q&A场景描述发票簿作为企业税务发票管理的工具 , 一般具有如下作用 :1 、发票簿作为纳税人向税务机关办理领购发票手续的凭证；2 、记录使用发票情况、发票领购、缴销、挂失等记录；3 、纳税人发生变更税务登记机关、变更领购发票种类及注销税务登记的，应到税务机关办理发票领购簿的换发、注销手续；4 、纳税人发生停业、复业时，应到税务机关办理发票领购簿的封存、启用手续；5 、发票簿要妥善保管，不得转借、涂改。如有丢失，立即报告税务机关，申请挂失后补发；6 、纳税人领购的发票，只准在税务机关核准的范围内使用，不得跨地区或跨行业使用、不得转借、虚开发票；未经税务机关批准，不准拆本使用发票；7 、纳税人发生发票丢失、被盗的，应于丢失、被盗当日书面报告税务机关。发票簿管理场景描述应用设置要点说明产品方案系统实现实施要点Q&A应用设置 发票簿管理 发票别 税务机构 纳税申报期间 增值税专用发票应用设置 - 发票别 发票别功能概述：发票别用于标识发票类别区分增值税发票和普通发票，便于发票归类和管理。 发票类型：１、增值税专用发票，增值税专用发票是由国家税务总局监制设计印制的，只限于增值税一般纳税人领购使用的，既作为纳税人反映经济活动中的重要会计凭证又是兼记销货方纳税义务和购货方进项税额的合法证明；２、普通发票，小规模纳税人不得领购使用增值税专用发票，只能使用普通发票。 开票方式：手工开票，税控开票、机打开票。目前具有一般纳税人资格的企业均为税控开票。 序时控制：发票别选择序时控制，则该发票别中发票号大的开票日期必须在后，发票号小的开票日期必须在先。应用设置 - 发票别由于发票样式不同在此处选择普票与专票，用于区分发票类型勾选此处红、蓝票合并开票时税控行合并后开票金额允许为０此处为０开票金额与开票行数均不受控制。应用设置 - 税务机构税务机构：企业增值税纳税申报税务机关。国内增值税申报均为按月申报应用设置 - 纳税申报期间纳税申报期间：该功能主要为完成当前组织纳税申报期间的生成、删除、纳税申报与取消申报。当月纳税申报完毕，系统控制该月不可再开具发票。应用设置 - 增值税专用发票增值税专用发票：增值税专用发票是由国家税务总局监制设计印制的，只限于增值税一般纳税人领购使用的，既作为纳税人反映经济活动中的重要会计凭证又是兼记销货方纳税义务和购货方进项税额的合法证明；是增值税计算和管理中重要的决定性的合法的专用发票。现用增值税发票专用发票一般有三联： 第一联是记账联（销货方用来记账） 第二联是抵扣联（购货方用来扣税） 第三联是发票联（购货方用来记账）应用设置 - 增值税专用发票发票号，０００为发票号前缀发票号，０００为发票号前缀发票类别码，销项负数表示为红字发票发票类别码，销项负数表示为红字发票发票簿管理场景描述应用模式要点说明产品方案系统实现Q&A要点说明发票簿管理为事务性单据，主要有如下功能要点：１、发票领购；２、发票作废；３、发票退回。要点说明一、发票领购：根据客户实际增值税发票设置票号前缀、票号长度、起始编码、购买张数，开票金额是否有限制。二、发票作废：发票作废指空白发票已过期或因其他原因终止使用，发票作废前提是发票簿的纳税申报期间已全部申报完毕才允许作废空白发票。三、发票退回：发票退回指空白发票已过期或因其他原因将发票缴回税务机构，发票簿的纳税申报期间没有全部申报时才允许退回空白发票。发票簿管理场景描述应用模式要点说明产品方案系统实现Q&A产品方案 - 发票簿管理发票簿管理金税会计开始金税会计发票别设置金税会计发票作废金税会计发票领购金税会计发票簿管理金税会计纳税申报期间设置金税会计税务机构设置金税会计发票退回结束１４３２７６５发票簿管理场景描述应用模式要点说明产品方案系统实现Q&A 发票簿管理 发票领购 发票退回 发票作废系统实现系统实现：发票领购税务发票－发票簿管理系...
