Yonsuite会计服务-总账年结相关YonSuite专家支持部-戴泽宇2022年11月24日目录总账年结相关功能介绍1总账年结及年初建账相关2常见问题3PART1总账年结相关功能介绍年末结转概述年结是指每个会计年度的最后一个会计期间，针对全年的会计业务进行结账。将科目余额转入下一个会计年度的期初。结账的内容包括结清各种损益类账户，并据以计算确定本期利润;结出各资产、负债和所有者权益账户的本期发生额合计和期末余额。总账参数1业务结账总账期末结账前，需要先将各业务系统进行结账。2期末处理规则凭证定义、汇兑损益定义、期末执行。3财务年报形成最终确定的财务数据后，对报表的影响。5账簿折算适用于企业将部分数据对外报告的情形。7结账后发现财务数据有误，可利用会计调整期。9年末结账结账检查。确定本报告期财务数据。4年结相关功能点介绍通过前述内容，可以看出总账模块年末结账涉及的功能点较多。在此我们着重选择与年结相关的若干重要节点进行介绍，并作为重点专题，在第二部分进行详细讲解。与日常财务核算及年结相关的参数配置。会计调整新年建账上年结转、本年新建账套相关。10总账期初账簿开立时录入，或通过年结转至下年年初。8账龄分析总账核销对象设置及处理；总账账龄分析。6PART2总账年结及年初建账相关1、总账参数参数编码参数参数值参数解释G9凭证现金流量主表分析的检查环节凭证保存、总账结账、不检查选择“凭证保存”，则在保存凭证时检查现金流量主表分析是否不平衡，不平衡不允许保存；选择“总账结账”，则在凭证保存时不检查、在总账结账时检查，现金流量主表分析不平衡时不允许结账，并且在总账结账的结账检查项目里列出检查结果，显示出当前账簿下不符合要求的凭证信息；选择“不检查”，则两个环节都不检查，不控制。G10本期结账，上游系统单据是否生成下期凭证Y/N当选择“是”，则总账结账后，上游系统单据允许生成凭证，生成的为下期凭证；当选择“否”，则总账结账后，上游系统单据不允许生成本期凭证。G12本年利润结转方法账结法、表结法账结法：每个会计期间期末将损益类科目净发生额结转到本年利润科目中，损益类科目月末不留余额。利润表上本年利润科目填列的是科目实际余额。表结法：在1-11月份间，各损益类科目的余额在账务处理上暂不结转至“本年利润”，而是在损益表中计算出净利润。到12月份年终结算时，再将各损益类科目的余额结转至“本年利润”，结转后各损益类科目的余额为0。G15辅助核算显示方式类型+编码+名称编码+名称，名称在凭证制单及账表查询时，按照此处设置的显示方式显示G16结结账时检查业务系统是否有未生成凭证Y/N进行勾选，则业务系统有应生成总账而未生成的单据、有未生成临时凭证或正式凭证的单据，不可结账总账参数参数编码参数参数值参数解释G1自动审核Y/N当选择“是”，则凭证保存后自动审核，审核人显示为“审核机器人”，当选择“否”，则凭证保存后需要手工审核，同时需结合“制单人与审核人为同一人”同时判断。G2自动记账Y/N当选择“是”，则凭证审核时自动记账，记账人显示为“记账机器人”，当选择“否”，则凭证审核后需要手工记账操作。G3自动补号Y/N当选择“是”，该参数用于在凭证断号的情况下，新增加的凭证是否自动进行补号。例如，凭证录入1、2、3后，删除凭证2，如果参数为否，则新增加凭证号为4。如果为是，则新增加凭证号为2。G4允许折算Y/N当选择“是”则表示该账簿的凭证允许由其他账簿凭证折算生成；若为“否”，则该账簿的凭证只允许手工录入或由其他系统生成；G5序时控制Y/N当选择“是”则新增加的凭证日期不能早于本会计期间内已有凭证的日期（例如2020年3月已有3月16日的收款凭证，则只能录入3月16日或之后的收款凭证）；若为“否”，不进行控制，新增加的凭证日期可以早于本会计期间内已有凭证的日期。G6允许维护其他人填制的凭证Y/N当选择“是”则当前操作用户允许修改、删除他人已保存未审核的凭证，否则不能修改、删除他人已保存未审核的凭证。G7允许取消他人已审核凭证Y/N当选择“是”则审核人允许取消他人已审核的凭证，否则不允许取消审核他人已审核凭证。G8制单人与审核人为同一人Y/N当选择“是”则审核人允许审核自己填制的凭证，当选择“是”则审核人不能审核自己填制的凭证。2、业务系统结账应用操作总账，是财务核算最核心也是最终的部分。当业务系统形成的数据，传送到总账形成凭证后，业务系统当月核算任务已经完成，因此在总账结账之前，首先需要业务系统完成结账。主要有应收管理、应付管理、固定资产、存货核算等模块。3、期末处理应用操作企业进行期末会计业务处理。主要内容有期末转账业务、汇兑损益计算、试算平衡、记账、结账以及期末会计报表的编制。YS系统的期末处理包括试算平衡、期末结转、总账结账、以及设定任务自动进行结账的自动月结、税务数据上传、审计信息导出等功能。3.1期末结转-规则凭证定义应用操作定义企业账号级的规则凭证时，需要选择某一科目表才能定义具体的规则内容，定义普通会计主体的规则凭证时，需要选择具体的账簿定义。企业账号级定义的规则凭证支持分配给下级组织，可批量操作。企业账号级规则凭证定义可共享给下级使用，但下级不能编辑，企业账号级编辑后，下级会自动更新。支持规则凭证的停用，删除等操作。注：企业账号级规则凭证分配或共享前提，须是使用同一会计科目表及派生科目表的会计主体。规则凭证定义（损益结转）应用操作损益结转凭证定义：支持设定凭证类型，默认期末处理，业务类型为损益结转。支持按照选定期间进行结转，可选择结账检查策略（警告、错误、不检查）。支持两种结转方式：集中结转、手工指定；支持分币种结转。注意：损益结转凭证不支持下月自动回冲；通过规则凭证定义结转的损益凭证不能手工修改，否则可能影响后续财务报表取数。应用操作年末结账前，会将全部损益类账户结转至本年利润科目，在12月底进行年结时，需要将本年利润科目结转至未分配利润科目。该凭证每年只需要做一次，可通过手工填制凭证，也可以通过系统规则凭证定义自动结转。当企业本年有盈利，结转分录为：借：本年利润贷：利润分配-未分配利润亏损则为相反分录。此时，需要根据本年利润科目的余额方向来判定生成凭证的会计分录。在定义规则凭证时，可使用if函数进行判断，当本年利润科目的期末借方余额大于0时，取借方余额，否则取0。规则凭证定义（结转未分配利润）应用操作制造费用结转入生成成本：该业务主要用于制造企业在期末将本月发生的各项制造费用结转计入生产成本。根据需要选择凭证类型，业务类型、期间类型，结账检查类型等。支持自动回冲功能，可设定执行次数。在凭证界面设置借贷方科目、辅助核算项、币种、数量及金额。其中金额可通过公式进行定义。如图所示。规则凭证定义（制造费用结转）期末结转（生成凭证）应用操作规则凭证定义了结转凭证的摘要、借贷方科目、金额计算公式等。注意，本年利润结转至未分配利润只有12月底才会出现。用户可批量（一键生成凭证）或者分别结转。同时，支持一键整理凭证号，对选定期间的凭证进行重新编号。一旦整理会重排凭证号，因此，整理凭证号务必慎用，且应在凭证正式打印前完成的。期末结转（制造费用）应用操作期末，根据规则凭证定义的转账模板，对制造费用结转凭证进行执行。选择对应的期间后，点击“生成凭证”即生成制造费用结转凭证。由于规则凭证定义时，勾选了“下月自动回冲”则本月生成结转凭证的同时，会自动生成一张红冲凭证在下月。注意：在当月凭证审核前，将生成的任意一张凭证删除时，另外一张自动删除。若当月凭证已审核，红冲凭证不可删除。期末结转（制造费用）应用操作期末，根据规则凭证定义的转账模板，对制造费用结转凭证进行执行。选择对应的期间后，点击“生成凭证”即生成制造费用结转凭证。由于规则凭证定义时，勾选了“下月自动回冲”则本月生成结转凭证的同时，会自动生成一张红冲凭证在下月。注意：在当月凭证审核前，将生成的任意一张凭证删除时，另外一张自动删除。若当月凭证已审核，红冲凭证不可删除。期末结转（制造费用）应用操作期末，根据规则凭证定义的转账模板，对制造费用结转凭证进行执行。选择对应的期间后，点击“生成凭证”即生成制造费用结转凭证。由于规则凭证定义时，勾选了“下月自动回冲”则本月生成结转凭证的同时，会自动生成一张红冲凭证在下月。注意：在当月凭证审核前，将生成的任意一张凭证删除时，另外一张自动删除。若当月凭证已审核，红冲凭证不可删除。3.2汇兑损益（汇兑损益定义）应用操作基本信息：汇率采集：必选项，可以选择“手工录入”或“当日汇率”当选择手工录入时，在执行汇兑损益模板时，会自动弹出需要计算的币种汇率录入框，手工录入相应的汇率，否则就不能正确计算汇兑损益；选择当日汇率时，则根据执行汇兑损益凭证的日期取汇率。本方分录规则：入账科目：当计算对象选择的是一个非末级科目，可以定义该科目下的末级科目做为入账科目，否则就必须与计算对象相同。对方分录规则：发生额方向限定：选中该项，则对方损益科目生成的分录，只能生成到科目方向相同的金额，可正可负，不选中该项，则生成对方分录的金额均为正，方向可借可贷。汇兑损益定义应用操作计算对象：如果在会计科目定义时，设置了汇兑损益的对方科目，可以通过“科目引入”将指定科目表中定义了计算汇兑损益且汇兑损益的科目与当前汇兑损益规则的对方科目相同的会计科目同步到当前规则的计算对象里，定义和引入时均为末级科目。汇兑损益定义应用操作计算对象：如果在会计科目定义时，设置了汇兑损益的对方科目，可以通过“科目引入”将指定科目表中定义了计算汇兑损益且汇兑损益的科目与当前汇兑损益规则的对方科目相同的会计科目同步到当前规则的计算对象里，定义和引入时均为末级科目。汇兑损益（汇兑损益执行）应用操作选择会计期间、制单日期、汇率取值日期，查询后的结果列表中，选择一个或多个汇兑损益模板，点击<执行>，系统将按选择的模板及执行条件进行汇兑损益的计算并生成汇兑损益的凭证。如果执行的汇兑损益模板定义时，“汇率采集”设置为“手工录入”，需要录入相应的汇率后，才能继续。例如，录入“美元汇率”后，点击<确定>。执行后，如果没有汇兑损益发生，系统提示“没有汇兑损益发生”。有汇兑损益发生时，展示计算过程。按照本币差额点击“生成凭证”。对于已执行的汇兑损益模板，可查看历史已执行的汇兑损益情况。点击行右侧按钮可联查明细，也可联查凭证。汇兑损益（汇兑损益执行）应用操作选择会计期间、制单日期、汇率取值日期，查询后的结果列表中，选择一个或多个汇兑损益模板，点击<执行>，系统将按选择的模板及执行条件进行汇兑损益的计算并生成汇兑损益的凭证。如果执行的汇兑损益模板定义时，“汇率采集”设置为“手工录入”，需要录入相应的汇率后，才能继续。例如，录入“美元汇率”后，点击<确定>。执行后，如果没有汇兑损益发生，系统提示“没有汇兑损益发生”。有汇兑损益发生时，展示计算过程。按照本币差额点击“生成凭证”。对于已执行的汇兑损益模板，可查看历史已执行的汇兑损益情况。点击行右侧按钮可联查明细，也可联查凭证。汇兑损益（汇兑损益执行）应用操作选择会计期间、制单日期、汇率取值日期，查询后的结果列表中，选择一个或多个汇兑损益模板，点击<执行>，系统将按选择的模板及执行条件进行汇兑损益的计算并生成汇兑损益的凭证。如果执行的汇兑损益模板定义时，“汇率采集”设置为“手工录入”，需要录入相应的汇率后，才能继续。例如，录入“美元汇率”后，点击<确定>。执行后，如果没有汇兑损益发生，系统提示“没有汇兑损益发生”。有汇兑损益发生时，展示计算过程。按照本币差额点击“生成凭证”。对于已执行的汇兑损益模板，可查看历史已执行的汇兑损益情况。点击行右侧按钮可联查明细，也可联查凭证。4、年末结账（试算平衡）应用操作试算平衡是指每会计期间结账前，检查会计期间内所有科目的本期发生额借方合计与贷方合计是否相等，从而检查记账是否正确。租户月中、月末均可多次进行平衡试算，试算结果平衡后才能结账。根据“有借必有贷，借贷必相等”原则，总账凭证中本期借方发生额和贷方发生额始终相等；根据“资产=负债+所有者权益”会计恒等式，验证科目余额是否平衡。年末结账（结账检查）结账检查科目余额赤字检查期末结转检查损益类科目余额为0检查临时凭证未保存状态检查未记账凭证检查汇兑损益是否已执行检查年初是否已建账检查现金流量平衡检查试算平衡检查凭证断号检查业务系统结账状态检查规则凭证定义会计科目设置总账参数设置系统自动校验汇兑损益定义GL09凭证现金流量主表分析的检查环节GL16结账时检查业务系统是否有未生成凭证会计科目编辑--余额赤字检查规则凭证定义--结账检查项目策略汇兑损益定义--结账检查年末结账（手动结账）应用操作总账结账是对总账模块的结账，结账前进行各项检查，检查有异常项目，不允许结账。此外，总账结账可设置自动月结功能，包括试算平衡、期末结转、结账检查等任务，可以通过定时任务、规则设定进行批量处理，并且将处理结果自动推送给任务相关人，并且同步总账结账状态。结账只能每月进行一次。年末结账（自动月结）应用操作账簿启用后，系统会自动创建停用态的月结任务，同时包括自动结转、自动检查、自动结账等子任务，用户可对每个主任务的任务规则、执行频率、消息通道等进行设置。自动月结是按月度执行，用户可以设置编辑执行日期的时间，执行频次。支持子任务执行完成后，根据设置通知对应的角色执行结果，支持邮件、短信两种通道。自动月结任务执行失败的，可以在“调度任务”节点，进行手动执行任务。年末结账（自动月结）应用操作账簿启用后，系统会自动创建停用态的月结任务，同时包括自动结转、自动检查、自动结账等子任务，用户可对每个主任务的任务规则、执行频率、消息通道等进行设置。自动月结是按月度执行，用户可以设置编辑执行日期的时间，执行频次。支持子任务执行完成后，根据设置通知对应的角色执行结果，支持邮件、短信两种通道。自动月结任务执行失败的，可以在“调度任务”节点，进行手动执行任务。5、财务年报1、报表勾稽关系：①资产负债表期末未分配利润-期初未分配利润=利润表本年累计净利润。（账结法）注意：当企业发生以前年度损益调整，上述等式变为：资产负债表“期末未分配利润-期初未分配利润”=利润表“本年累计净利润±以前年度损益调整（净发生额）”。②现金流量表“现金及现金等价物”=资产负债表“货币资金”③现金流主附表中“经营活动产生的现金流量净额”应相等。④所有者权益变动表及取数。大部分数据系统已经预置了取数规则。规则分布在对应单元格中。2、表结法与账结法①表结法，即按年账结。在1-11月份间，各损益类科目的余额在账务处理上暂不结转至“本年利润”，而是在损益表中计算出净利润。到12月份年终结账时，再将各损益类科目的余额结转至“本年利润”，结转后各损益类科目的余额为0。②即按月账结。每个会计期末将损益类科目净发生额结转到本年利润科目中，损益类科目月末不留余额。利润表上本年的利润项目填列的是科目实际余额。6、账龄分析业务场景根据日常应用场景对账龄分析的需求，产品设置了在总账中通过对应收应付等往来科目进行一定的核销规则设置，在所有业务登账后，由系统对所有往来业务进行手工指定核销或自动核销，从而实现对应收账款、应付账款等往来科目按账龄长短进行分析。通过核销科目余额表及账龄分析，可查看各项往来业务金额分布情况及账期。方便从总体了解收款、欠款情况，判断欠款的可收回程度和可能发生的损失。核销对象设置应用操作核销对象设置用于设置参与核销的科目及与核销业务相关的辅助核算，如应收账款科目按客户、应付账款科目按供应商、个人往来业务中其他应收款中按职员等。支持设置企业账号级核销对象，可以让使用相同科目表的账簿按照相同的规则进行核销。支持设置按辅助核算进行多维度核销控制，精细化核销管理。支持同一上级科目下，末级科目之间的跨科目核销。此处以应收账款+客户辅助核算为例。期初录入应用操作支持核销对象的启用和停用，以支持核销对象维度变化，调整核销业务；已设置启用期间的核销对象，可以录入期初明细数据，未设置“启用期间”的核销对象不显示“期初数据录入”按钮。账簿级的核销对象，设置启用期间后，可针对每个核销科目，录入核销对象启用日期前的未核销数据。支持手工录、EXCEL导入、账簿现有数据引用等多种方式录入期初数据，并进行核销对象期初与账簿数据进行平衡校验。期初录入应用操作支持核销对象的启用和停用，以支持核销对象维度变化，调整核销业务；已设置启用期间的核销对象，可以录入期初明细数据，未设置“启用期间”的核销对象不显示“期初数据录入”按钮。账簿级的核销对象，设置启用期间后，可针对每个核销科目，录入核销对象启用日期前的未核销数据。支持手工录、EXCEL导入、账簿现有数据引用等多种方式录入期初数据，并进行核销对象期初与账簿数据进行平衡校验。期初录入（期初数据检查）应用操作期初数据录入后，在核销期初界面点击“检查”按钮，可手动校验期初数据与账簿的平衡。也可到核销对象设置界面，将配置完的核销规则点击“启用”，系统会自动进行平衡校验。需要注意的是：核销对象一旦启用不能修改核销对象科目，也不能修改期初数据；未启用时，可以修改核销对象科目，但会同时删除已录入的期初数据。核销处理应用操作核销处理是在所有业务登账后，由系统对所需科目进行手工核销或自动核销。进入总账下核销处理功能节点，配置好查询条件后，点击查询按钮。注意如有未记账凭证，需勾选包含未记账，显示全部待核销数据。核销处理应用操作自动核销：系统支持按照四种维度进行自动核销。其中默认按照核销号进行自动核销，多个维度同时勾选，取交集进行自动核销。手工核销：可以自行勾选所有单据进行手工核销；点击匹配，系统会根据核销号匹配，进行核销；点击对照，会按照核销号+科目和辅助核算进行匹配，在对方发生额中找到金额匹配的数据。（匹配和对照以核销号为前提）根据核销对象设置的规则，如勾选严格核销，应收账款科目会按照客户辅助核算，将同一客户的借贷方发生额进行核销。核销处理应用操作自动核销：系统支持按照四种维度进行自动核销。其中默认按照核销号进行自动核销，多个维度同时勾选，取交集进行自动核销。手工核销：可以自行勾选所有单据进行手工核销；点击匹配，系统会根据核销号匹配，进行核销；点击对照，会按照核销号+科目和辅助核算进行匹配，在对方发生额中找到金额匹配的数据。（匹配和对照以核销号为前提）根据核销对象设置的规则，如勾选严格核销，应收账款科目会按照客户辅助核算，将同一客户的借贷方发生额进行核销。核销处理应用操作自动核销：系统支持按照四种维度进行自动核销。其中默认按照核销号进行自动核销，多个维度同时勾选，取交集进行自动核销。手工核销：可以自行勾选所有单据进行手工核销；点击匹配，系统会根据核销号匹配，进行核销；点击对照，会按照核销号+科目和辅助核算进行匹配，在对方发生额中找到金额匹配的数据。（匹配和对照以核销号为前提）根据核销对象设置的规则，如勾选严格核销，应收账款科目会按照客户辅助核算，将同一客户的借贷方发生额进行核销。核销结果查询及反核销应用操作支持查询已两清数据，支持联查核销历史数据，并可进行部分反核销和联查凭证。在核销处理界面点击右上方“历史查询”按钮，或者在总账-科目核销-核销历史查询节点，可查询某账簿下所有设置核销科目的核销情况。在此功能点也可进行反核销操作。核销情况查询应用操作可以查询科目核销情况。选择账簿、核销科目、日期、分析日期等条件，也可设置按对象进行查询核销情况。查询结果可以进行“打印”或“导出”操作。核销情况查询应用操作可以查询科目核销情况。选择账簿、核销科目、日期、分析日期等条件，也可设置按对象进行查询核销情况。查询结果可以进行“打印”或“导出”操作。核销情况查询应用操作可以查询科目核销情况。选择账簿、核销科目、日期、分析日期等条件，也可设置按对象进行查询核销情况。查询结果可以进行“打印”或“导出”操作。科目核销余额表应用操作该功能由总账-科目核销-科目核销余额表进入。支持按照客户或供应商作为核销对象查询。支持按核销状态查询，勾选已两清可以查询已核销的业务；未两清，可以查看当前未核销事项。也可查询全部业务情况。本功能点按照账期进行展示，可以查看每一笔业务的账期。需要注意的是：本表所谓的余额，是以相同查询对象，相同账期的余额显示，并非总账余额的概念。科目核销余额表应用操作该功能由总账-科目核销-科目核销余额表进入。支持按照客户或供应商作为核销对象查询。支持按核销状态查询，勾选已两清可以查询已核销的业务；未两清，可以查看当前未核销事项。也可查询全部业务情况。本功能点按照账期进行展示，可以查看每一笔业务的账期。需要注意的是：本表所谓的余额，是以相同查询对象，相同账期的余额显示，并非总账余额的概念。科目核销余额表应用操作该功能由总账-科目核销-科目核销余额表进入。支持按照客户或供应商作为核销对象查询。支持按核销状态查询，勾选已两清可以查询已核销的业务；未两清，可以查看当前未核销事项。也可查询全部业务情况。本功能点按照账期进行展示，可以查看每一笔业务的账期。需要注意的是：本表所谓的余额，是以相同查询对象，相同账期的余额显示，并非总账余额的概念。科目核销余额表应用操作该功能由总账-科目核销-科目核销余额表进入。支持按照客户或供应商作为核销对象查询。支持按核销状态查询，勾选已两清可以查询已核销的业务；未两清，可以查看当前未核销事项。也可查询全部业务情况。本功能点按照账期进行展示，可以查看每一笔业务的账期。需要注意的是：本表所谓的余额，是以相同查询对象，相同账期的余额显示，并非总账余额的概念。科目核销余额表应用操作该功能由总账-科目核销-科目核销余额表进入。支持按照客户或供应商作为核销对象查询。支持按核销状态查询，勾选已两清可以查询已核销的业务；未两清，可以查看当前未核销事项。也可查询全部业务情况。本功能点按照账期进行展示，可以查看每一笔业务的账期。需要注意的是：本表所谓的余额，是以相同查询对象，相同账期的余额显示，并非总账余额的概念。科目核销余额表应用操作该功能由总账-科目核销-科目核销余额表进入。支持按照客户或供应商作为核销对象查询。支持按核销状态查询，勾选已两清可以查询已核销的业务；未两清，可以查看当前未核销事项。也可查询全部业务情况。本功能点按照账期进行展示，可以查看每一笔业务的账期。需要注意的是：本表所谓的余额，是以相同查询对象，相同账期的余额显示，并非总账余额的概念。账龄分析（账龄方案）应用操作由会计服务-财务公共-财务档案进入账龄方案，可按需要设置账龄方案，系统预置了通用账龄方案。企业也可以根据自己的需要，新增、编辑账龄方案。账龄方案确定后，进行账龄分析会按照该方案设定的名称进行账龄展示。账龄分析应用操作系统支持按照科目实际发生额进行账龄分析：按借方、贷方的实际发生额作为分析金额，按照实际核销结果，将未核销的发生额按照账龄区间进行展示。可以选择需要展示的核销科目、分析方向、和显示范围等进行查询。其中，显示范围可以选择显示金额最大的前N条数据，如TOP5显示前5条数据。除系统默认的查询对象，用户可自己添加查询对象，如客户。通过以上查询条件及对象的设置，可以将所选账簿下，核销科目（应收账款）未核销的实际发生额（双向）按照客户明细进行账龄分析并展示。账龄分析应用操作系统支持按照科目实际发生额进行账龄分析：按借方、贷方的实际发生额作为分析金额，按照实际核销结果，将未核销的发生额按照账龄区间进行展示。可以选择需要展示的核销科目、分析方向、和显示范围等进行查询。其中，显示范围可以选择显示金额最大的前N条数据，如TOP5显示前5条数据。除系统默认的查询对象，用户可自己添加查询对象，如客户。通过以上查询条件及对象的设置，可以将所选账簿下，核销科目（应收账款）未核销的实际发生额（双向）按照客户明细进行账龄分析并展示。账龄分析应用操作系统支持按照科目实际发生额进行账龄分析：按借方、贷方的实际发生额作为分析金额，按照实际核销结果，将未核销的发生额按照账龄区间进行展示。可以选择需要展示的核销科目、分析方向、和显示范围等进行查询。其中，显示范围可以选择显示金额最大的前N条数据，如TOP5显示前5条数据。除系统默认的查询对象，用户可自己添加查询对象，如客户。通过以上查询条件及对象的设置，可以将所选账簿下，核销科目（应收账款）未核销的实际发生额（双向）按照客户明细进行账龄分析并展示。7、账簿折算应用操作账簿折算的来源及目的账簿需要在总账参数中，将账簿折算参数进行勾选。账簿折算设置用于设置不同账簿间凭证折算的规则，规则定义包括：执行设置、凭证设置、凭证条件、凭证类型、科目对照、现金流量项目等。根据设置的折算规则，折算生成目的账簿的凭证。主要是进行折算、取消折算、折算明细查看、折算日志查看等。账簿折算设置应用操作点击“新增”进行账簿折算规则设置。将基本信息中，来源账簿和目的账簿信息选入，设置编码方案及名称。执行设置：系统支持手动执行、自动执行、定时执行三种方式，当选择定时执行，执行频率可编辑。凭证设置：制单人具体指定；制单日期的选择；当折算生成目的凭证时，金额借贷方不平衡，或来源凭证找不到对应目的科目，该凭证不完整，可选择默认不生成、暂存凭证、补差或默认科目，从而完成折算。账簿折算设置应用操作点击“新增”进行账簿折算规则设置。将基本信息中，来源账簿和目的账簿信息选入，设置编码方案及名称。执行设置：系统支持手动执行、自动执行、定时执行三种方式，当选择定时执行，执行频率可编辑。凭证设置：制单人具体指定；制单日期的选择；当折算生成目的凭证时，金额借贷方不平衡，或来源凭证找不到对应目的科目，该凭证不完整，可选择默认不生成、暂存凭证、补差或默认科目，从而完成折算。账簿折算设置应用操作点击“新增”进行账簿折算规则设置。将基本信息中，来源账簿和目的账簿信息选入，设置编码方案及名称。执行设置：系统支持手动执行、自动执行、定时执行三种方式，当选择定时执行，执行频率可编辑。凭证设置：制单人具体指定；制单日期的选择；当折算生成目的凭证时，金额借贷方不平衡，或来源凭证找不到对应目的科目，该凭证不完整，可选择默认不生成、暂存凭证、补差或默认科目，从而完成折算。账簿折算设置应用操作凭证条件：该规则可指定折算某来源系统的某类凭证。即当前操作员有权限的全部可制单系统、凭证类型、会计科目。凭证类型：设置目的凭证默认凭证类型，或自定义凭证类型，设置凭证类型对照，两者互斥。科目对照：设置来源科目和目的科目对照关系。现金流量对照：设置来源现金流量项目与目的现金流量项目的对照关系。账簿折算设置应用操作凭证条件：该规则可指定折算某来源系统的某类凭证。即当前操作员有权限的全部可制单系统、凭证类型、会计科目。凭证类型：设置目的凭证默认凭证类型，或自定义凭证类型，设置凭证类型对照，两者互斥。科目对照：设置来源科目和目的科目对照关系。现金流量对照：设置来源现金流量项目与目的现金流量项目的对照关系。账簿折算设置应用操作凭证条件：该规则可指定折算某来源系统的某类凭证。即当前操作员有权限的全部可制单系统、凭证类型、会计科目。凭证类型：设置目的凭证默认凭证类型，或自定义凭证类型，设置凭证类型对照，两者互斥。科目对照：设置来源科目和目的科目对照关系。现金流量对照：设置来源现金流量项目与目的现金流量项目的对照关系。账簿折算执行应用操作在账簿折算功能节点选择设置好的规则，点击右侧“折算”，进入折算数据准备界面。在打开的界面选择相应的折算条件，如果折算规则未定义特定的来源应用、科目等，此处可以自行选择。注意：进行账簿折算的凭证必须已经审核并记账。才能在此列示出来。勾选需要折算的凭证，点击“折算”，完成账簿折算。可以根据查询状态，进行取消折算，联查明细、来源及目的凭证等操作。账簿折算执行应用操作在账簿折算功能节点选择设置好的规则，点击右侧“折算”，进入折算数据准备界面。在打开的界面选择相应的折算条件，如果折算规则未定义特定的来源应用、科目等，此处可以自行选择。注意：进行账簿折算的凭证必须已经审核并记账。才能在此列示出来。勾选需要折算的凭证，点击“折算”，完成账簿折算。可以根据查询状态，进行取消折算，联查明细、来源及目的凭证等操作。账簿折算执行应用操作在账簿折算功能节点选择设置好的规则，点击右侧“折算”，进入折算数据准备界面。在打开的界面选择相应的折算条件，如果折算规则未定义特定的来源应用、科目等，此处可以自行选择。注意：进行账簿折算的凭证必须已经审核并记账。才能在此列示出来。勾选需要折算的凭证，点击“折算”，完成账簿折算。可以根据查询状态，进行取消折算，联查明细、来源及目的凭证等操作。账簿折算执行应用操作账簿折算执行成功后，目的凭证可以修改。但即便是折算后目的凭证已经修改，只要未经审核，来源凭证改动，目的凭证就会自动删除。目的凭证一经审核，源凭证不能做任何改动，否则会报错如图。账簿折算执行应用操作账簿折算执行成功后，目的凭证可以修改。但即便是折算后目的凭证已经修改，只要未经审核，来源凭证改动，目的凭证就会自动删除。目的凭证一经审核，源凭证不能做任何改动，否则会报错如图。8、总账期初应用操作当企业完成了上一会计年度的全部核算，并进行了结账，此时我们需要在下一会计年度的年初，做期初结转与建账，以便能承上启下，开展新一会计年度的核算业务。总账期初功能点的介绍，这里将分为三个部分。分别是连续会计年度的期初结转、连续会计年度结转建账后，涉及上年调整期数据，对本年总账期初的影响，以及新开立账簿的总账期初录入。总账期初（期初结转）应用操作期初结转，是把上一年已记账的科目数据作为上一年的期末余额结转到下一年，作为期初余额保存下来。主界面选择期初期间，进入期初结转界面。结转科目如直接勾选非末级科目，默认包括下级科目；也可仅勾选部分科目；结转时，带有辅助核算的科目，连同辅助核算一并结转。包含损益科目：如不选中，则下面待选科目中不包含损益类的科目（收入和费用等）。支持对同一期间年进行多次结转，覆盖式更新。总账期初（期初结转）应用操作期初结转，是把上一年已记账的科目数据作为上一年的期末余额结转到下一年，作为期初余额保存下来。主界面选择期初期间，进入期初结转界面。结转科目如直接勾选非末级科目，默认包括下级科目；也可仅勾选部分科目；结转时，带有辅助核算的科目，连同辅助核算一并结转。包含损益科目：如不选中，则下面待选科目中不包含损益类的科目（收入和费用等）。支持对同一期间年进行多次结转，覆盖式更新。总账期初（期初结转）应用操作系统支持选择多个账簿批量结转。多选账簿后（两个以上），不支持选择具体会计科目，默认结转科目全选。但是可以选择是否包含损益科目的选项。结转后，未建账的数据可修改。注意：账表期初数据来源于期初结转，若未进行期初结转，会影响账表期初数据的显示，因此，请注意完成各年期初结转。总账期初（期初结转）应用操作系统支持选择多个账簿批量结转。多选账簿后（两个以上），不支持选择具体会计科目，默认结转科目全选。但是可以选择是否包含损益科目的选项。结转后，未建账的数据可修改。注意：账表期初数据来源于期初结转，若未进行期初结转，会影响账表期初数据的显示，因此，请注意完成各年期初结转。总账期初（试算平衡）应用操作点击“试算平衡”按钮，系统自动按会计恒等关系检查科目借贷方向是否平衡，同时显示试算平衡结果。系统支持批量试算平衡，可选多个账簿、不同币种、本位币批量试算平衡。试算结果列表显示所选账簿的试算平衡的结果。双击行或点“详情”，联查明细结果。总账期初（试算平衡）应用操作点击“试算平衡”按钮，系统自动按会计恒等关系检查科目借贷方向是否平衡，同时显示试算平衡结果。系统支持批量试算平衡，可选多个账簿、不同币种、本位币批量试算平衡。试算结果列表显示所选账簿的试算平衡的结果。双击行或点“详情”，联查明细结果。总账期初（试算平衡）应用操作点击“试算平衡”按钮，系统自动按会计恒等关系检查科目借贷方向是否平衡，同时显示试算平衡结果。系统支持批量试算平衡，可选多个账簿、不同币种、本位币批量试算平衡。试算结果列表显示所选账簿的试算平衡的结果。双击行或点“详情”，联查明细结果。总账期初（试算平衡）应用操作点击“试算平衡”按钮，系统自动按会计恒等关系检查科目借贷方向是否平衡，同时显示试算平衡结果。系统支持批量试算平衡，可选多个账簿、不同币种、本位币批量试算平衡。试算结果列表显示所选账簿的试算平衡的结果。双击行或点“详情”，联查明细结果。总账期初（期初建账）应用操作建账条件（1）上一年的最后一个月已结账；（2）当期期初余额试算平衡；（3）弱控（提示）：现金流量主附表，经.
