用友软件股份有限公司出库、发票立账-出库或发票立账I.业务描述企业不开具销售发票，如农产品销售；企业要求在货物业务出库转移为确认销售收入和销售成本的立账时点，形成财务业务一体化的紧密管理方式；企业要求在业务开具销售发票为确认销售收入和销售成本的立账时点，同时也要求在货物业务出库转移时开始暂估应收作应收账龄分析、催欠款、账期检查的管理；II.业务流程用友软件股份有限公司销售分公司出库或发票立账发票结算出库结算（单到回冲）发票确认销售收入（单到补差）出库确认销售收入（单到回冲）出库暂估销售收入应收单存货核算销售成本结转单销售出库单确认存货核算销售成本结转单销售发票应收单回冲、确认全传库存销售出库单销售发票暂估回冲、确认确认传应收单库存销售出库单销售发票总账补差销售发票应收单库存销售出库单总账确认确认业务应收单总账暂估应收处理未开票暂估销售出库单总账暂估总账图2.7-01III.功能清单领域产品模块功能节点供应链销售管理销售发票用友软件股份有限公司暂估应收处理库存管理销售出库单财务会计存货核算销售成本结转单应收管理应收单总账凭证IV.产品解决方案1.出库结算用于无销售发票流程；在【销售出库单】签字后系统自动生成财务应收管理模块的【应收单】和存货核算模块的【销售成本结转单】，结转应收与成本；出库结转应收时可以调整客户和价格，【销售出库结算】结转应收通过参数“SO12销售出库单应收结算允许修改客户和单价”设置实现调整；结转应收和成本设置通过【企业建模-流程管理-业务流定义】中，对【销售出库单】签字的“动作驱动配置”组件设置，系统支持自动应收结算、手工应收结算、自动应收结算和手工成本结算；图2.7-02销售收入与销售成本是否自动生成凭证入财务总账模块，是通过【企业建模平台-会计平台-转换模板】设置；用友软件股份有限公司2.出库确认销售收入（单到补差）用于销售出库当期计入销售收入、成本，发票可能调价的流程，可以避免生成大量的暂估、回冲应收单据，但会影响应收单和发票对应关系；在【销售出库单】签字后确认应收，同时传存货核算模块的【销售成本结转单】，结转销售收入与成本；待【销售发票】价格确认、单据审核后，将价格差异作补差确认应收，通过会计平台设置传入财务总账模块；对【销售出库单】签字和【销售发票】审核的确认应收，通过【企业建模-流程管理-业务流定义】中的“动作驱动配置”组件设置；图2.7-03用友软件股份有限公司图2.7-043.出库暂估销售收入（单到回冲）用于销售出库当期计入销售收入，发票可能调价的流程，会生成大量的暂估、回冲应收单据应收单和发票单据比较对应；系统支持在【销售出库单】签字后暂估应收，待【销售发票】价格确认、单据审核后，系统自动单到回冲处理，产生回冲暂估应收、确认应收；暂估应收和确认应收，都是通过【企业建模-流程管理-业务流定义】中的“动作驱动配置”组件设置，【销售出库单】支持自动暂估应收和【销售发票】支持自动确认应收；用友软件股份有限公司图2.7-05图2.7-06暂估应收和确认应收都可以通过【企业建模平台-会计平台-转换模板】设置生成凭证入财务会计总账模块，一般出库确认销售收入时，对“未确认应收单-用友软件股份有限公司暂估应收”和“应收单-确认应收”设置为全传；图2.7-07图2.7-084.发票结算用于以销售发票记账的流程；在【销售发票】审核后系统自动生成财务应收管理模块的【应收单】和存货核算模块的【销售成本结转单】，结转销售收入与成本；结转应收和成本设置通过【企业建模-流程管理-业务流定义】中，对【销售发票】签字的“动作驱动配置”组件设置，系统支持自动应收结算、自动成本结算；用友软件股份有限公司图2.7-09销售收入与销售成本是否自动生成凭证入财务总账模块，是通过【企业建模平台-会计平台-转换模板】设置；5.发票确认销售收入用于销售出库不记账，全部以发票记账的流程，但需要以暂估应收管理出库的方式，来对出库物料的应收账龄分析、催欠通知、账期检查管理；在【销售出库单】签字环节系统支持自动暂估应收和手工暂估应收，待【销售发票】价格确认、单据审核后，系统自动单到回冲处理，产生回冲暂估应收和确认应收；暂估应收和确认应收，都是通过【企业建模-流程管理-业务流定义】中的“动作驱动配置”组件设置，【销售出库单】支持自动暂估应收和【销售发票】支持自动确认应收；暂估应收和确认应收都可以通过【企业建模平台-会计平台-转换模板】设置生成凭证入财务会计总账模块，一般销售发票确认销售收入时，对“未确认应收单-暂估应收”设置不生成凭证，只对“应收单-确认应收”设置为生成；暂估应收处理系统支持手工暂估应收和自动暂估应收2种处理方式；手工暂估应收处理系统通过【暂估应收处理】实现，不需要在流程配置对【销售出库单】暂估应收，只要是先货后票流程，【销售发票】作销售收入结算，本月【销售出库单】无法开票结算就能作手工暂估应收处理，一般是月末统一用友软件股份有限公司作，避免生成大量的暂估、回冲应收单据；【销售出库单】全部或部分数量暂估应收，出库对冲后，根据对冲数量生成回冲暂估【应收单】；出库对冲后，不允许取消暂估应收，取消暂估应收处理时，必须取消出库对冲；注意：内部交易的调出、调入实体方调拨物料一般是否传存货核算，是根据必备3个条件进行判读：物料档案财务页签中“实物物料价值管理模式”为“存货核算”，仓库档案中“进行存货成本计算”勾选，传存货核算的相关库存单据（如库存【采购入库单】、【销售出库单】等）交易类型“影响成本”勾选，虚拟方调拨物料是否传存货核算是根据【内部结算规则】中相关设置，具体应用请参见“内部交易”手册；支持整单或同一张【销售出库单】部分出库单行作手工暂估应收处理；手工暂估应收时，数量、单价、金额字段不可编辑，只能作暂估应收操作；手工暂估应收数量=出库数量-出库单行已开票并生成确认应收数量-出库对冲数量；暂估单价取自出库单上的出库单价；支持取消暂估应收处理；
