T1记账宝资产负债表不平的原因以及解决方案目录问题现象.1查询日期不正确.2没有计算生成.3有凭证未记账.4损益类科目没有结转.6期初余额借贷方向错误..12新增一级科目在报表中没有添加.15报表中的公式不正确..19报表模板选择错误..21期初累计借贷不平..24服务热线：4006600566（客户）；0791-82225997（伙伴）；服务社区：service.chanjet.com;微信服务号：畅捷服务1问题现象资产负债表常见问题多是资产和负债不平。资产的总合计与负债和所有者权益合计不等。如下图，资产总计的期末数为-4010.00，而负债和所有者权益合计为1200.00也就是我们常说的“报表不平”。具体问题分析如下：查询日期不正确查询日期就是指登录帐套时选择的业务日期，记账宝中如果要查询某一月份的资产负债表，需要以要查询月份的最后一天登陆。例如查询6月份的资产负债表，就必须要以6月30日登陆查询。如下图是以5月份日期登陆后查询的资产负债表（5月无发生额）而以6月30日登陆再查询服务热线：4006600566（客户）；0791-82225997（伙伴）；服务社区：service.chanjet.com;微信服务号：畅捷服务2所以，当查询资产负债表发现报表不平时，首先查看一下登录日期是否正确，如果日期不是查询月份最后一天则需要重新登录，选择正确的业务日期来查询没有计算生成资产负债表打开默认显示的是没有发生额或者上次保存数据的状态，如下图，期初期末都是0.“计算生成”是在报表界面悬浮的一排按钮，企业财务报表向导中有一个按钮，点击计算后，会根据帐套中的发生情况统计出资产以及负债权益合计上图中，计算生成后的效果如图服务热线：4006600566（客户）；0791-82225997（伙伴）；服务社区：service.chanjet.com;微信服务号：畅捷服务3每次查询报表时，务必要点击“计算生成”按钮有凭证未记账例如6月份做了两张凭证，但是以6月30日登陆软件查询资产负债表，计算生成后无余额资产负债表计算生成效果图服务热线：4006600566（客户）；0791-82225997（伙伴）；服务社区：service.chanjet.com;微信服务号：畅捷服务4出现此现象需要我们查询一下，是否有未记账凭证。要确认是否有凭证未记账，点击“记账”按钮。如下图，记录说明，6月份的1到2号凭证没有记账。由于凭证未记账，报表中不会累计凭证中的发生，所以查询到有未记账凭证，需要选中该期间将凭证记账即可。记账完成后再计算生成报表服务热线：4006600566（客户）；0791-82225997（伙伴）；服务社区：service.chanjet.com;微信服务号：畅捷服务5损益类科目没有结转为了正确计算利润，损益类科目在月底需要进行结转，转到未分配利润下的本年利润中。如图，6月份发生一张凭证，报销餐旅费财务费用发3600元但是记账后在资产负债表中，未分配利润下没有期末数。如下图的资产负债表，期末余额相差3600元服务热线：4006600566（客户）；0791-82225997（伙伴）；服务社区：service.chanjet.com;微信服务号：畅捷服务6正常损益类科目结转，需要进行如下操作：首先，在初始化中设置损益类科目结转到本年利润下图为新会计制度，结转到3131本年利润。之后，如果该月损益类科目有发生的话，则需要在月底进行月末转账。在总账界面，记账完毕后点击下方的“月末转账”按钮，全选，确定服务热线：4006600566（客户）；0791-82225997（伙伴）；服务社区：service.chanjet.com;微信服务号：畅捷服务7确定之后会自动生成一张损益类科目结转到本年利润的凭证，如下图这时点击左上角的生成凭证按钮就会正式生成凭证。生成结转凭证后，该凭证是未审核未记账状态，所以，还需要再次审核再次记账服务热线：4006600566（客户）；0791-82225997（伙伴）；服务社区：service.chanjet.com;微信服务号：畅捷服务8审核记账后，再重新计算生成资产负债表关于损益结转中，有一种问题比较常见，有部分损益科目没有结转成功。该问题多发于损益类科目下有多个二级科目。例如，在管理费用下添加一个二级科目，餐旅费用，550201.这时，5502（管理费用）管理费用的累计发生会转到550201（餐旅费用）下。在期间损益结转定义中，5502（管理费用）也会自动变为550201（餐旅费用）服务热线：4006600566（客户）；0791-82225997（伙伴）；服务社区：service.chanjet.com;微信服务号：畅捷服务9这时，如果再添加一个二级科目，招待费用，550202添加完成后，在期间损益结转中，550202（招待费用）默认是没有结转定义的这也就会导致，如果本月有招待费用发生，那么招待费用不会结转到本年利润中。进而本年利润不正确，影响到报表。服务热线：4006600566（客户）；0791-82225997（伙伴）；服务社区：service.chanjet.com;微信服务号：畅捷服务10注：软件中，要想查看那些损益类科目没有结转可以查看‘余额表’，如果损益类科目期末有余额，则说明该科目没有正常结转如下图，550202科目的期末余额有2567元。说明招待费用没有结转到本年利润出现此问题需要在初始化中，将期间损益结转定义中的新增2及科目也定义结转到本年利润中即可。期初余额借贷方向错误期初余额的方向主要会影响到报表中的期末数取数。以一个实际例子来说明。如下图，6月份发生贷款，报销，和折旧3笔业务。月末转账记账后资产负债表中，计算生成后不平，经查询差额为固定资产折旧科目的发生额没有计入到报表中。服务热线：4006600566（客户）；0791-82225997（伙伴）；服务社区：service.chanjet.com;微信服务号：畅捷服务11.而实际本月固定资产折旧有发生450并且审核记账结转了。上图的凭证是正常折旧时填制的凭证，没有错误之所以报表中没有计算出来是因为报表中的公式是取的固定资产科目的贷方发生额。如果累计折旧科目期初没有在贷方，则报表中不会计算该科目的发生额。那么查看一下累计折旧的期初方向想要修改正确需要先取消记账，回到期初状态，修改正确重新记账。如下为修改正确的期初方向以及生成的报表服务热线：4006600566（客户）；0791-82225997（伙伴）；服务社区：service.chanjet.com;微信服务号：畅捷服务12计算生成的报表，左右相等。因此，期初借贷方向修改要慎重。如果由起初余额方向错误，需要先取消会计期内所有的凭证记账，然后回到期初余额录入界面，右击错误科目的方向，在菜单中选择调整余额方向，之后再重新记账。新增一级科目在报表中没有添加报表中的科目以及公式都是按预置科目设计好的。所以在记账宝中，新增的一级科目在报表中是看不到的，而且不会计入到资产或者负债和集中。服务热线：4006600566（客户）；0791-82225997（伙伴）；服务社区：service.chanjet.com;微信服务号：畅捷服务13例如，在小企业会计制度中，新增了两个科目。预付账款1132预收账款2131由于小企业的会计制度中本身就没有这两个一级科目，财务报表中也没有这两项。所以当期初这两个科目有余额或者会计期内有发生额，在报表中都不会统计，也就会导致报表的不平如下图，在帐套中，预付账款1132有年初余额5000，本月只发生了一张贷款凭证，记账后查看资产负债表期初和期末都不平，相差金额都是5000而且预付账款的余额在报表中没有体现出来这时，就需要在报表中将该科目添加进去，具体操作如下首先，选择好位置，插入表行右击要插入位置的数字行首，选择插入表行服务热线：4006600566（客户）；0791-82225997（伙伴）；服务社区：service.chanjet.com;微信服务号：畅捷服务14之后在报表中会多处一行空白行，在表行中输入科目信息，行次重点在于设置单元格的取数公式，以保证会将期初金额以及累计发生额体现在表格中先双击一下应收账款的年初数单元格，确认取数函数公式，由下图可知，想要预付账款能正确显示期初余额，其公式应该是：NQC("1132")服务热线：4006600566（客户）；0791-82225997（伙伴）；服务社区：service.chanjet.com;微信服务号：畅捷服务15确认公式后，选中预付账款的年初数单元格（1），选择软件上方的fx表达式（2），在公式栏中输入正确的公式（3），之后回车键确认这时的预付账款年初数就自动带出来了再按照同样的办法将期末数公式设置好QM("1132",0,"借方")在计算生成报表如下服务热线：4006600566（客户）；0791-82225997（伙伴）；服务社区：service.chanjet.com;微信服务号：畅捷服务16报表中的公式不正确公式就是下图中标注位置的计算取值函数一个单元格的公式不正确会影响到该报表的统计，而导致报表不平。例如，003账套期初试算平衡，凭证也结转完成，但是报表仍是不平，其中结转的本年利润在未分配利润中没有计算生成（本年利润结转后为5100）服务热线：4006600566（客户）；0791-82225997（伙伴）；服务社区：service.chanjet.com;微信服务号：畅捷服务17这时查看未分配利润的单元格公式，公式中只有一个4104科目，而没有加上本年利润科目，则说明其公式不正确或者不完整正常的未分配利润除了利润分配还要另外加上本年利润正确公式如下QM("4103",0,"贷方")+QM("4104",0,"贷方")双击未分配利润的期末数单元格，将上方公式栏的的取数公式补充完整。如果期初也不完整需要另外在年初数公式中加上NQC("4103")把公式修改正确之后，报表计算生成就变成平的了服务热线：4006600566（客户）；0791-82225997（伙伴）；服务社区：service.chanjet.com;微信服务号：畅捷服务18报表模板选择错误记账宝中提供了多种会计制度，由于不同的会计制度预置的科目不同而对应的报表也不同。不同的报表模板都在对应的会计制度文件夹中。如下图例如，002账套使用的是小企业会计制度，如果在生成报表时，选择的报表模板不是小企业会计制度对应的报表模板，则会出现报表计算错误服务热线：4006600566（客户）；0791-82225997（伙伴）；服务社区：service.chanjet.com;微信服务号：畅捷服务19如下图，小企业会计制度月末生成报表是平的，其中年初数28000，期末数30300如果此时，选择的报表模板为2007新会计准则的资产负债表，那么计算生成则如下图，与实际相差较大选择报表模板在企业财务报表向导中选择，并计算生成。如果打开报表没有悬浮的向导，可以点击右上角的向导按钮服务热线：4006600566（客户）；0791-82225997（伙伴）；服务社区：service.chanjet.com;微信服务号：畅捷服务20期初累计借贷不平在年中启用的账套，在录入期初余额时，可以录入年初到启用时的累计借贷发生。如下图累计借贷发生会根据期初余额来计算出年初余额，上图的期初余额试算结果平衡服务热线：4006600566（客户）；0791-82225997（伙伴）；服务社区：service.chanjet.com;微信服务号：畅捷服务21但是查询该月的资产负债表，发现年初余额不平，没有新增一级科目，资产和负债差额为银行存款的累积借方。查看期初余额，发现起初的累计借贷方只录入了银行存款的累积借方发生，而没有对应的负债发生。不符合有“有借必有贷，借贷必相等”的条件计算得知，银行存款为固定资产累计折旧的期初发生额。但是期初只是录入了银行存款的累计借方而未录入累计折旧的贷方。因此累计折旧的年初金额不正确，导致报表不平。服务热线：4006600566（客户）；0791-82225997（伙伴）；服务社区：service.chanjet.com;微信服务号：畅捷服务22取消记账后，回到期初状态，将累计折旧的累积贷方补录完整，年初数变为3050.记账后重新查看报表如果期初有累计借贷发生额不相等，需要先取消会计期内所有凭证记账，之后在期初中将对方发生补录平衡后再重新记账，计算生成报表即可。上述问题为一些常见的导致资产负债表不平的原因，在实际做账时，如资产负债表不平,首先查看是报表中的年初数还是期末数不平，如都不平则先排查年初数，将年初余额和资产负债表中的年初数核对，找到具体的科目再确定公式或借贷方问题。期末数不对，可将余额表与资产负债表中的期末数核对。服务热线：4006600566（客户）；0791-82225997（伙伴）；服务社区：service.chanjet.com;微信服务号：畅捷服务23
